Osoby oprávněné nabízet a zprostředkovat důchodové spoření, § 91

§ 91

Osoby oprávněné nabízet a zprostředkovat důchodové spoření

(1) Pouze investiční zprostředkovatel5), vázaný zástupce investičního zprostředkovatele6) a vázaný zástupce penzijní společnosti7), který je oprávněn poskytovat služby podle zákona o doplňkovém penzijním spoření, je oprávněn jako podnikatel

a) vyvíjet činnost směřující k tomu, aby zájemce o důchodové spoření nebo účastník měl příležitost s penzijní společností uzavřít smlouvu o důchodovém spoření,

b) uzavírat jménem a na účet penzijní společnosti smlouvy o důchodovém spoření.

(2) Vykonávat podnikatelsky činnost uvedenou v odstavci 1 písm. a) je oprávněna i penzijní společnost. Penzijní společnost je dále oprávněna uzavírat svým jménem a na svůj účet smlouvy o důchodovém spoření.

(3) Investiční zprostředkovatel, který je fyzickou osobou, může vykonávat činnost uvedenou v odstavci 1 pouze osobně, pomocí zaměstnanců nebo prostřednictvím vázaného zástupce. Obchodník s cennými papíry a investiční zprostředkovatel, který je právnickou osobou, může vykonávat činnost uvedenou v odstavci 1 pouze statutárním orgánem, prokuristou, pomocí zaměstnanců nebo prostřednictvím vázaného zástupce. Osoba uvedená v odstavci 1 nesmí udělit plnou moc jiné osobě, aby místo ní vykonávala činnost uvedenou v odstavci 1; ustanovení jiného právního předpisu o právu zmocněnce udělit další plnou moc se nepoužijí.

5) § 29 zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění pozdějších předpisů.

6) § 32a zákona č. 256/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů.

7) § 77 a následující zákona č. 427/2011 Sb., o doplňkovém penzijním spoření.

§ 92

Odborná péče

(1) Investiční zprostředkovatel je povinen vykonávat svou činnost s odbornou péčí.

(2) Na osobu uvedenou v odstavci 1 se při výkonu její činnosti použijí obdobně § 76 až 90 upravující povinnosti při jednání s účastníky.

(3) Investiční zprostředkovatel svým systémem zajištění obezřetného poskytování investičních služeb, zavedeným a udržovaným podle zákona upravujícího podnikání na kapitálovém trhu8), pokryje rovněž činnosti podle § 91 odst. 1.

(4) Osoba uvedená v odstavci 1 vede o výkonu činností uvedených v § 91 odst. 1 evidenci, která obsahuje zejména údaje o uzavřených smlouvách o důchodovém spoření.

(5) V souvislosti s evidencí podle odstavce 4 osoba uvedená v odstavci 1 dále

a) používá a provozuje zařízení pro komunikaci v souvislosti s výkonem činností uvedených v § 91 odst. 1 v případě, že ke komunikaci s účastníkem nebo zájemcem o důchodové spoření dochází prostředky komunikace na dálku prostřednictvím konkrétně určených zařízení pro komunikaci včetně konkrétně určené telefonní linky a adresy pro elektronickou komunikaci,

b) v souvislosti s výkonem činností uvedených v § 91 odst. 1 zachytí písemně nebo jiným průkazným způsobem údaje podle písmene c),

c) zajistí, aby záznam podle písmene b) obsahoval alespoň

1. datum a čas komunikace,

2. identifikaci stran komunikace, pokud je dostupná,

3. obsah komunikace,

d) zabezpečuje správu zařízení pro komunikaci podle písmene a) pouze určeným správcem,

e) zabezpečuje nezměnitelnost záznamu komunikace podle písmene a).

(6) Osoba uvedená v odstavci 1 uchovává dokumenty týkající se činností uvedených v § 91 odst. 1 včetně záznamů v evidenci podle odstavce 5 nejméně po dobu 10 let od okamžiku výkonu této činnosti a po dobu 3 let v případě záznamů komunikace s účastníkem týkající se výkonu činností uvedených v § 91 odst. 1 a se zájemcem o důchodové spoření. To platí i pro osobu, jejíž registrace investičního zprostředkovatele nebo zápis vázaného zástupce investičního zprostředkovatele nebo vázaného zástupce penzijní společnosti byla zrušena, nebo jejího právního nástupce.

(7) Investiční zprostředkovatel a penzijní společnost odpovídá za škodu způsobenou při provozování činností podle § 91 odst. 1. Za škodu způsobenou investičním zprostředkovatelem při provozování těchto činností odpovídá penzijní společnost společně a nerozdílně. Za škodu způsobenou při provozování těchto činností vázaným zástupcem penzijní společnosti a vázaným zástupcem investičního zprostředkovatele odpovídá zastoupená osoba. Této odpovědnosti se investiční zprostředkovatel a penzijní společnost nemůže zprostit. Uhradí-li zastoupený škodu způsobenou vázaným zástupcem, má vůči němu právo postihu.

(8) Penzijní společnost zajistí, že osoby uvedené v odstavci 1 při provozování činností podle § 91 odst. 1 dodržují pravidla pro provozování těchto činností podle tohoto zákona.

8) § 32 odst. 4 zákona o podnikání na kapitálovém trhu.

§ 93

Kontrolní a bezpečnostní opatření pro zpracování a evidenci informací

Osoba uvedená v § 91 k zavedení a udržení kontrolních a bezpečnostních opatření pro zpracování a evidenci informací při výkonu činností uvedených v § 91 odst. 1

a) stanoví podmínky přístupu pracovníků k jejímu informačnímu systému pro zpracování a evidenci informací a údajům v něm zaznamenaným, rozsah přístupových práv a proces jejich stanovení, včetně způsobu rozhodování o rozsahu přístupových práv jednotlivých pracovníků a rozhodování o jejich změnách,

b) stanoví podmínky, za kterých budou do informačního systému pro zpracování a evidenci informací ukládána data a prováděny jejich dovolené změny, podmínky nakládání s těmito daty a zajištění snadné zjistitelnosti jejich původního obsahu a provedených změn,

c) zabezpečuje ochranu informačního systému pro zpracování a evidenci informací před přístupem a zásahy ze strany neoprávněných osob a před poškozením,

d) zabezpečí, aby bylo možné rekonstruovat data v případě, že došlo k poškození dat nebo informačního systému pro zpracování a evidenci informací,

e) zabezpečí zpřístupnění informací a záznamů České národní bance, včetně záloh tak, aby z nich mohla snadným způsobem rekonstruovat všechny klíčové fáze zpracování každé činnosti uvedené v § 91 odst. 1 a zjistit jejich původní obsah před opravami nebo změnami.

§ 94

(1) Dohled podle tohoto zákona vykonává Česká národní banka. Předmětem dohledu je dodržování povinností stanovených tímto zákonem, statutem důchodového fondu, depozitářskou smlouvou a rozhodnutím vydaným podle tohoto zákona. Dohled je vykonáván v zájmu ochrany účastníků.

(2) Dohledu České národní banky podle tohoto zákona podléhá

a) penzijní společnost,

b) pojišťovna, která provozuje pojištění důchodu podle tohoto zákona,

c) depozitář, v rozsahu povinností, které mu ukládá tento zákon,

d) banka nebo zahraniční banka, které přestaly pro důchodový fond vykonávat funkci depozitáře a kterým tento zákon stanoví povinnost,

e) osoba oprávněná nabízet a zprostředkovat důchodové spoření podle tohoto zákona,

f) osoba tvořící nebo šířící důchodové doporučení.

(3) Dohledu České národní banky podléhá též osoba, která bez povolení nebo souhlasu vykonává nebo nabízí činnost, ke které tento zákon vyžaduje povolení nebo souhlas, a to v rozsahu této činnosti.

(4) Nestanoví-li tento zákon jinak, při výkonu dohledu podle odstavce 1 postupuje Česká národní banka obdobně podle zákona upravujícího dohled v oblasti kapitálového trhu, a v případě dohledu nad pojišťovnou také podle zákona o pojišťovnictví.

§ 95

(1) Česká národní banka může osobě podléhající dohledu, která porušila povinnost stanovenou tímto zákonem, rozsah jí uděleného povolení k výkonu činnosti, statut důchodového fondu, depozitářskou smlouvu nebo ohrozila zájmy účastníků, uložit opatření k nápravě zjištěného nedostatku odpovídající povaze porušení a jeho závažnosti, a stanovit lhůtu k přijetí opatření k nápravě.

(2) Česká národní banka může, v závislosti na zjištěných nedostatcích, jako jiné opatření

a) nařídit penzijní společnosti provedení mimořádného auditu penzijní společnosti nebo důchodového fondu,

b) nařídit penzijní společnosti změnu depozitáře,

c) nařídit penzijní společnosti změnu vedoucí osoby,

d) nařídit penzijní společnosti změnu auditora penzijní společnosti nebo důchodového fondu,

e) pozastavit připisování a odepisování důchodových jednotek,

f) zavést nucenou správu penzijní společnosti,

g) nařídit penzijní společnosti převod obhospodařování důchodových fondů na jinou penzijní společnost,

h) nařídit pojišťovně úpravu pojistných podmínek, pokud zjistí jejich nesoulad se zákonem, nebo

i) odejmout povolení udělené podle tohoto zákona.

(3) Osoba, které Česká národní banka uložila některé z opatření k nápravě zjištěného nedostatku podle odstavce 1, informuje Českou národní banku o odstranění zjištěných nedostatků a způsobu zjednání nápravy.

(4) Česká národní banka současně se zahájením správního řízení o uložení opatření k nápravě zjištěných nedostatků může uložit předběžné opatření, jestliže hrozí nebezpečí z prodlení nebo neodstranitelný zásah do práv jiných osob.

§ 96

Nařízení mimořádného auditu

Při nařízení mimořádného auditu penzijní společnosti nebo důchodového fondu se postupuje obdobně podle ustanovení zákona o doplňkovém penzijním spoření upravujících nařízení mimořádného auditu penzijní společnosti nebo účastnického fondu.

§ 97

Nařízení změny depozitáře

Při nařízení změny depozitáře se postupuje obdobně podle ustanovení zákona o doplňkovém penzijním spoření upravujících nařízení změny depozitáře.

§ 98

Nucená správa

Při zavedení nucené správy se postupuje obdobně podle ustanovení zákona o doplňkovém penzijním spoření upravujících nucenou správu.

§ 99

Nařízení převodu obhospodařování důchodových fondů

(1) Česká národní banka může penzijní společnosti nařídit převod obhospodařování důchodových fondů na jinou penzijní společnost, jestliže penzijní společnost není schopna plnit povinnosti vůči účastníkům.

(2) K převodu obhospodařování důchodových fondů podle odstavce 1 se vyžaduje souhlas penzijní společnosti, na kterou má být obhospodařování důchodových fondů převedeno.

(3) Penzijní společnost podle odstavce 2 je povinna ve lhůtě 30 dnů ode dne nabytí právní moci rozhodnutí podle odstavce 1 sdělit písemně účastníkům, jejichž prostředky jsou předmětem převodu, svoji obchodní firmu a adresu sídla, den, kdy došlo k převodu, a další nezbytné informace související s plynulým pokračováním důchodového spoření. Informace podle věty první předá penzijní společnost také správci Centrálního registru.

(4) Účastníky řízení o nařízení převodu obhospodařování důchodových fondů na jinou penzijní společnost jsou penzijní společnost podle odstavce 1, penzijní společnost podle odstavce 2 a jejich depozitáři. Dnem, kdy došlo k převodu obhospodařování podle odstavce 1, vstupuje penzijní společnost, na kterou bylo obhospodařování důchodových fondů převedeno, do všech práv a povinností důchodových fondů.

(5) Pokud se penzijní společnost zrušuje s likvidací nebo je penzijní společnost v úpadku, převede obhospodařování všech důchodových fondů na jinou penzijní společnost likvidátor nebo insolvenční správce penzijní společnosti. Likvidátorovi nebo insolvenčnímu správci přísluší za tuto činnost náhrada hotových výdajů a odměna; v případě, že je penzijní společnost v úpadku, je pohledávka na jejich vyplacení pohledávkou za majetkovou podstatou penzijní společnosti. Nepostačuje-li majetek či majetková podstata penzijní společnosti k vyplacení náhrady hotových výdajů a odměny likvidátora nebo insolvenčního správce, vyplatí je stát. Způsob stanovení náhrady hotových výdajů a odměny likvidátora a insolvenčního správce, jejich maximální výši hrazenou státem a způsob výplaty stanoví prováděcí právní předpis.

§ 100

Přestupky fyzických osob

(1) Fyzická osoba se dopustí přestupku tím, že

a) neoprávněně vykonává nebo nabízí činnost podle tohoto zákona, nebo

b) v rozporu s § 44 odst. 2 použije označení "důchodový fond" nebo jiné zaměnitelné označení.

(2) Fyzická osoba, která vytváří nebo šíří důchodové doporučení, se dopustí přestupku tím, že poruší některou z povinností při vytváření nebo šíření důchodového doporučení podle § 88.

(3) Fyzická osoba podléhající dohledu podle tohoto zákona se dopustí přestupku tím, že neprovede ve lhůtě stanovené Českou národní bankou opatření k nápravě podle § 95.

(4) Nucený správce penzijní společnosti se dopustí přestupku tím, že

a) nepřijme neprodleně opatření k nápravě nedostatků v činnosti penzijní společnosti, nebo

b) nezajistí ochranu práv účastníků a jiných oprávněných osob.

(5) Fyzická osoba jako osoba uvedená v § 108 se dopustí přestupku tím, že nezachová mlčenlivost o skutečnostech týkajících se účastníků důchodového spoření.

(6) Za přestupek podle odstavců 1 až 5 lze uložit pokutu do 10 000 000 Kč.

§ 101

Přestupky penzijní společnosti

(1) Penzijní společnost se dopustí přestupku tím, že

a) uzavře smlouvu o důchodovém spoření v rozporu s § 4 odst. 2, 3 a 6,

b) nepředá neprodleně vyhotovení smlouvy o důchodovém spoření podle § 9 odst. 1,

c) nenabídne strategii spoření podle § 11 odst. 2,

d) nezabezpečí umístění prostředků účastníka podle § 11 odst. 3,

e) neinformuje účastníka podle § 11 odst. 4,

f) nevyhoví žádosti účastníka podle § 11 odst. 5,

g) nepřevede prostředky účastníka podle § 12 odst. 4,

h) neuhradí jednorázové pojistné na pojištění důchodu způsobem podle § 14,

i) nepřevede 60 % prostředků účastníka do státního rozpočtu podle § 15,

j) v případě úmrtí účastníka ve spořící době postupuje v rozporu s § 16,

k) nesplní některou z povinností podle § 24,

l) nevykonává činnost s odbornou péčí podle § 25 odst. 3,

m) neudržuje vlastní kapitál ve výši podle § 29 odst. 1,

n) neuchovává dokumenty a záznamy podle § 31,

o) stanoví úplatu za obhospodařování nebo zhodnocení v rozporu s § 32,

p) účtuje poplatek v rozporu s § 33 nebo 34,

q) poskytne úplatu v rozporu s § 35,

r) vynaloží náklady na marketing v rozporu s § 37,

s) v případě zániku závazku z depozitářské smlouvy nesplní některou z povinností podle § 38 odst. 8,

t) nesplní některou z povinností vůči depozitáři podle § 40,

u) neumístí peněžní prostředky nebo je umístí v rozporu s § 42 odst. 1,

v) v rozporu s § 45 odst. 2 se neřídí schváleným statutem důchodového fondu,

w) neaktualizuje průběžně údaje uvedené ve statutu důchodového fondu podle § 45 odst. 3,

x) neuveřejní statut důchodového fondu nebo jeho změnu podle § 45 odst. 4, nebo

y) nepředloží statut důchodového fondu nebo jeho změnu k předchozímu schválení České národní bance podle § 45 odst. 5.

(2) Penzijní společnost se dopustí přestupku dále tím, že

a) investuje majetek v důchodovém fondu státních dluhopisů v rozporu s § 46,

b) investuje majetek v konzervativním důchodovém fondu v rozporu s § 47,

c) investuje majetek ve vyváženém důchodovém fondu v rozporu s § 48,

d) investuje majetek v dynamickém důchodovém fondu v rozporu s § 49,

e) nedodrží skladbu majetku v důchodovém fondu podle § 50,

f) nepoužívá vnitřní postupy pro kontrolu rizik podle § 51,

g) nedodrží podmínky sjednávání finančních derivátů podle § 52,

h) nedodrží investiční limity podle § 53,

i) investuje do cenných papírů kolektivního investování v rozporu s § 54,

j) nabude podíly na jiných osobách nebo emisích investičních nástrojů v rozporu s § 55,

k) nakládá s majetkem v důchodovém fondu v rozporu s § 57,

l) převede obhospodařování důchodového fondu v rozporu s § 58 odst. 1,

m) nepodá žádost o sloučení důchodových fondů podle § 61 odst. 1,

n) neuveřejní rozhodnutí podle § 61 odst. 3,

o) nesplní některou z povinností při oceňování majetku a závazků v důchodovém fondu podle § 63,

p) nesplní některou z povinností při obhospodařování majetku v důchodovém fondu podle § 64,

q) nesplní některou z povinností při účtování o majetku v důchodovém fondu podle § 66,

r) v rozporu s § 67 nevypracuje, neuveřejní nebo nezašle výroční nebo pololetní zprávu,

s) neuveřejní informace podle § 68,

t) neinformuje Českou národní banku podle § 69,

u) nevede osobní důchodový účet podle § 70,

v) neeviduje na osobním důchodovém účtu údaje podle § 71 a 74,

w) v rozporu s § 73 nevypočítá a neuveřejní hodnotu fondového vlastního kapitálu a aktuální hodnotu důchodové jednotky,

x) jedná v rozporu s § 75,

y) poruší některý ze zákazů podle § 76, nebo

z) jedná při komunikaci se zájemcem o důchodové spoření nebo účastníkem v rozporu s § 78 až 81.

(3) Penzijní společnost se dopustí přestupku dále tím, že

a) informuje účastníka v rozporu s § 82 až 84,

b) nevyžaduje od účastníka informace nebo je vyžaduje v rozporu s § 85,

c) nesplní některou z povinností podle § 90,

d) v rozporu s § 92 odst. 8 nezajistí, že osoby uvedené v § 91 při provozování činností podle § 91 odst. 1 dodržují pravidla pro provozování těchto činností podle tohoto zákona.

(4) Za přestupek podle odstavců 1 až 3 lze uložit pokutu do 20 000 000 Kč.

§ 102

Přestupky depozitáře

(1) Depozitář se dopustí přestupku tím, že

a) v rozporu s § 38 odst. 1 neeviduje majetek v důchodovém fondu nebo nekontroluje, zda penzijní společnost nakládá s majetkem v důchodovém fondu v souladu s tímto zákonem a statutem důchodového fondu,

b) neinformuje Českou národní banku nebo penzijní společnost o skutečnostech podle § 38 odst. 7,

c) nesplní některou z povinností podle § 39, nebo

d) poruší některé z pravidel jednání depozitáře podle § 41.

(2) Za přestupek podle odstavce 1 lze uložit pokutu do 10 000 000 Kč.

§ 103

Přestupky pojišťovny

(1) Pojišťovna se dopustí přestupku tím, že

a) nepředá neprodleně vyhotovení pojistné smlouvy o pojištění důchodu podle § 10 odst. 1 nebo v rozporu s § 17 odst. 2 pojistnou smlouvu o pojištění důchodu neuzavře,

b) uzavře pojistnou smlouvu o pojištění důchodu v rozporu s § 17 odst. 1 nebo 2,

c) v rozporu s § 17 odst. 3 vypoví nebo odstoupí od pojistné smlouvy o pojištění důchodu,

d) v rozporu s § 17 odst. 6 umožní zprostředkování pojistné smlouvy o pojištění důchodu,

e) nevyplácí důchod podle § 18 odst. 2 nebo 3,

f) použije podíly na výnosech nebo nespotřebovanou část pojistného v rozporu s § 22, nebo

g) nesplní některou z povinností podle § 24.

(2) Za přestupek podle odstavce 1 lze uložit pokutu do 20 000 000 Kč.

§ 104

Další přestupky

(1) Penzijní společnost nebo depozitář se dopustí přestupku tím, že poruší depozitářskou smlouvu uzavřenou podle § 38.

(2) Investiční zprostředkovatel, obchodník s cennými papíry,, vázaný zástupce investičního zprostředkovatele, obchodníka s cennými papíry nebo penzijní společnosti se dopustí přestupku tím, že

a) přijme odměnu stanovenou v rozporu s § 35,

b) nevykonává činnost podle § 91 s odbornou péčí podle § 92 odst. 1,

c) vykonává činnost v rozporu s § 91 odst. 3,

d) při výkonu své činnosti poruší některou z povinností podle § 76 až 90 ve spojení s § 92 odst. 2,

e) nezavede nebo neudržuje uspořádání, postupy, opatření nebo pravidla vnitřní kontroly podle § 92 odst. 3,

f) nevede evidenci podle § 92 odst. 4 a 5,

g) neuchovává dokumenty podle § 92 odst. 6, nebo

h) nedodrží kontrolní a bezpečnostní opatření pro zpracování a evidenci informací podle § 93,

i) nezachová mlčenlivost o skutečnostech týkajících se účastníků důchodového spoření podle § 108.

(3) Právnická nebo podnikající fyzická osoba se dopustí přestupku tím, že

a) neoprávněně vykonává nebo nabízí činnost podle tohoto zákona,

b) zatají nebo uvede nesprávný údaj v žádosti o povolení nebo souhlas podle tohoto zákona,

c) v rozporu s § 44 odst. 2 použije označení "důchodový fond" nebo jiné zaměnitelné označení, nebo

d) jako zaměstnavatel poruší zákaz podle § 4 odst. 7,

e) poruší zákaz podle § 17 odst. 6,

f) poruší zákaz podle § 111 odst. 3.

(4) Právnická nebo podnikající fyzická osoba, která vytváří nebo šíří důchodové doporučení se dopustí přestupku tím, že poruší některou z povinností stanovenou pro tvorbu nebo šíření důchodového doporučení podle § 88 nebo § 89.

(5) Banka nebo zahraniční banka, které přestaly pro důchodový fond vykonávat činnost depozitáře, se dopustí přestupku tím, že v rozporu s § 38 odst. 9 umožní nakládání s peněžními prostředky na účtu důchodového fondu, pro který přestaly vykonávat činnost depozitáře, nebo v rozporu s § 38 odst. 10 vydají peněžní prostředky nebo majetek důchodového fondu, pro který přestaly vykonávat činnost depozitáře.

(6) Právnická nebo podnikající fyzická osoba podléhající dohledu podle tohoto zákona se dopustí přestupku tím, že neprovede ve lhůtě stanovené Českou národní bankou opatření k nápravě podle § 95.

(7) Za přestupek podle odstavců 1 až 6 lze uložit pokutu do 10 000 000 Kč.

§ 105

Společné ustanovení k přestupkům

Přestupky podle tohoto zákona projednává Česká národní banka.