Dlouhodobý investiční produkt, DIP 2024 - informace, podmínky
Od roku 2024 mohou čeští investoři a investorky využít nový typ státem podporovaného spoření na stáří. Dlouhodobý investiční produkt (DIP) umožňuje flexibilně rozhodovat, do jakých produktů svoje prostředky investujete. Zavedení DIP probíhá v rámci Zákona č. 462/2023 Sb., kterým se mění některé zákony v souvislosti s rozvojem finančního trhu a s podporou zajištění na stáří.
Vybraní poskytovatelé DIP ČR
| Společnost | založení | poplatek za DIP | oprávnění od | |
| KK Investment Partners | 1997 | 0 Kč | 15. 2. 2024 |
Co je DIP?
DIP - dlouhodobý investiční produkt - je forma státem podporovaného spoření a investování na důchod. U tzv. Poskytovatele DIP klient uzavře smlouvu na DIP a pak si vybírá z investičních a spořících produktů daného poskytovatele. Může se jednat o investice do podílových fondů, akcií, termínovaných vkladů, spořících účtů. Klient v rámci DIP může u jednoho poskytovatele investovat do více než 1 produktu (například do několika podílových fondů, spořícího účtu,..) zároveň sjednat smlouvy na DIP s více poskytovateli. Stát na investicích participuje formou slev na dani, přispívat vám může i zaměstnavatel, kterému tento příspěvek přináší slevu na pojistném.
Klient s poskytovatelem DIP uzavírá smlouvu na tzv. účet DIP. Účtů DIP může mít klient více, ale musí být každý u různého poskytovatele.
Tím, že neplatí (na rozdíl od penzijního připojištění) povinná garance výnosů, je možno investovat méně konzervativně a dosáhnout tak vyšších výnosů při zachování přímé daňové úlevy a příspěvku zaměstnavatele.
Omezení DIP
-
DIP lze vypovědět po 10 letech trvání a to nejdříve v 60 letech.
Pokud jej vypovíte dříve, je třeba zpětně doplatit odečty z daní, které
jste uplatnili a dodanit i případné příspěvky od zaměstnavatele. I
pokud si vyberete jen část svých prostředků předčasně, musíte doplatit
celou daňovou úlevu.
Výjimku tvoří například výplata klientovi ve III. stupni
invalidity, zánik poskytovatele nebo produktu apod.
Toto omezení se vztahuje na každý jednotlivý účet DIP. Tedy pokud si založíte další účet DIP u dalšího poskytovatele, znovu se počítá lhůta 10 let.
- Neexistuje garance výnosů.
- U DIP nevzniká nárok na státní podporu.
Zvýhodnění DIP
-
Daňový odpočet ve výši vložených vkladů, maximálně 48.000 Kč/ rok. Započítávají se všechny vklady. Pozor, jde o společný limit
pro všechny důchodové produkty, tedy i penzijní připojištění a životní
pojištění. Vzhledem k absenci státního příspěvku k DIPu lze odečíst (do
uvedeného limitu 48.000 Kč) celou vloženou částku - na rozdíl od
penzijního připojištění, kde lze odečíst pouze část měsíčního příspěvku
převyšující částku, od které náleží nejvyšší státní příspěvek.
- Příspěvek zaměstnavatele (zaměstnavatel může přispívat 1 zaměstnanci až do výše 50.000 Kč / rok, zaměstnavatel z tohoto příspěvku nemusí platit sociální a zdravotní pojištění - opět je to společný limit na příspěvek na všechna spoření zaměstnance)
Poskytovatelé DIP ČR
Zahraniční poskytovatelé dlouhodobého investičního produktu
| Společnost | adresa
|
IČO |
| European Investment Centre, o.c.p., a.s. |
Tomášikova 64,
Bratislava, 83104 |
|
| IN Equity Slovakia, o.c.p., a.s. |
Gustáva Švéniho 2708/4A,
Prievidza, 97101 |
|
|
Mercurius Pro o.c.p., a.s, odštěpný závod
|
Hartigova 1016/41,
Praha, 13000 |
09630040 |
Do čeho lze investovat v DIP
Postup investování v DIP
Jak se v DIP konkrétně investuje?-
Vyberete si poskytovatele DIP (účty DIP můžete mít u jednoho nebo i více poskytovatelů, nicméně u 1 poskytovatele můžete mít pouze 1 účet DIP). Poskytovatel může a nemusí nemusí být ten, u kterého máte penzijní připojištění nebo životní pojištění.
-
U něj v rámci DIP můžete investovat do různých produktů. Složení portfolia můžete během spoření libovolně měnit.
-
Všechny vklady v rámci využívaných produktů tohoto poskytovatele DIP (plus vklady převyšující vklad s maximálním státním příspěvkem na penzijní připojištění a životní pojištění se spořící částkou) si můžete do zmíněného limitu 48.000 Kč/rok odečíst z daní, na všechny vám může zaměstnavatel do limitu 50.000 Kč/rok přispívat.
Příklad:
U banky A si založíte účet DIP. Banka A nabízí spořící účet, termínovaný vklad a investice do podílových fondů. Využijete investici do spořícího účtu a podílového fondu. Tyto vklady si odečtete z daní.
U pojišťovny B máte založené penzijní připojištění, ukládáte měsíčně 2.500 Kč. Od měsíčního vkladu si odečtete 1.000 Kč (vklad, za který přísluší maximální státní příspěvek), měsíčně tedy jde 1.500 Kč. Tyto vklady si odečtete z daní (v součtu s odečty z investic u banky A max. 48.000 Kč/rok)
U banky B také investujete do jejího spořícího účtu, ale nemáte u ní založen účet DIP. Tento vklad odečíst z daní nelze, neboť už není v rámci poskytovatele DIP.
Vybrané podílové fondy nabízené pro DIP.
Poplatky v rámci DIP
- Za vedení účtu DIP (na který zasíláte peníze a ze kterého jsou pak hrazeny jednotlivé investice) si poskytovatelé obvykle žádný pooplatek neúčtují (existují výjimky).
- Investiční nástroje, do kterých v rámci DIP investujete, jsou standardně zatíženy poplatky (například u investic do podílových fondů vstupní a výstupní poplatek, manažerský poplatek apod.). Některé společnosti zakládají speciálně pro investory DIP nové třídy podílových listů pod již existujícím podílovým fondem, u kterých jsou odlišné výše těchto poplatků.
Minimální výše investice v DIP
Minimální výše investice v DIP není nijak zákonem stanovena. Nemáte povinnost spořit pravidelně.
DIP a penzijní připojištění nebo doplňkové penzijní spoření
Jde o různé produkty, které se (kromě společných limitů pro odpočty na daník) řídí i jinou legislativou, nelze mít tedy penzijní připojištění nebo doplňkové penzijní spoření pod účtem DIP.
Převod penzijního připojištění nebo doplňkového penzijního spoření na DIP není možný. Je možno penzijní připojištění/spoření ukončit a peněžní prostředky převést na DIP. Nicméně v tomto případě se začíná počítat lhůta 10 let pro výběr DIP znovu a pokud jste při ukončení penzijního připojištění/spoření ještě nesplnili podmínky doby trvání a věku, musíte u něj zpětně doplatit státní zvýhodnění.
Kdo poskytuje DIP
Poskytovat dlouhodobý investiční produkt může pouze
a) banka,
b) spořitelní a úvěrní družstvo,
c) obchodník s cennými papíry,
d) investiční společnost,
e) samosprávný investiční fond,
f) zahraniční osoba s obdobnou činností jako některá z osob podle písmen a) až e) oprávněná poskytovat své služby v České republice.
Seznam poskytovatelů DIP
Seznam poskytovatelů DIP vede Česká národní banka.
Poskytovatelé jsou povinni ČNB zahájení poskytování dlouhodobého investičního produktu oznámit.
Danění DIP
Výnosy z investic v rámci DIP se daní stejně jako jiné investice a platí u nich časový a hodnotový test. Tedy odprodáte-li část portfolia za účelem nákupu jiného portfolia v rámci DIP, je třeba příjem standardně zdanit podle pravidel pro danění výnosů z investic. Prostředky na případnou úhradu daně nelze (bez ztráty daňového zvýhodnění) čerpat z účtu DIP po dobu trvání DIP. Více o daních a DIP
Převod portfolia mezi poskytovateli DIP
Převod celého portfolia mezi dvěma poskytovateli DIP je možný a to bez uztráty daňového zvýhodnění. Začíná se však znovu počítat lhůta 10 let bez výběru.
DIP a důchod
Pokračovat v režimu DIP můžete libovolně dlouho, i po dosažení 60 let věku a 10 letech trvání vašeho DIP, i po nástupu do důchodu.
Dlouhodobý investiční produkt - zprávy a komentáře
Další zprávy k tématu "Dlouhodobý investiční produkt, DIP 2024 - informace, podmínky"
Otázky a odpovědi k DIP
Co je DIP?
DIP - dlouhodobý investiční produkt - je forma státem podporovaného spoření a investování na důchod. U tzv. Poskytovatele DIP klient uzavře smlouvu na DIP a pak si vybírá z investičních a spořících produktů daného poskytovatele. Může se jednat o investice do podílových fondů, akcií, termínovaných vkladů, spořících účtů.. Stát na investicích participuje formou slev na dani, přispívat vám může i zaměstnavatel, kterému tento příspěvek přináší slevu na pojistném.
Kdy lze DIP vypovědět?
DIP lze vypovědět po 10 letech trvání a to nejdříve v 60 letech. Pokud jej vypovíte dříve, je třeba zpětně doplatit odečty z daní, které jste uplatnili.
Je výhodný DIP u OSVČ v paušálním režimu?
Jedinou výhodou mohou být lepší poplatkové podmínky u produktů v rámci DIP oproti produktům mimo režim DIP. Ne všichni poskytovatelé DIP ale poplatky pro DIP zvýhodňují a odečet z daňového základu paušálním režimu nelze uplatnit.
Lze převést penzijní spoření na DIP - Dlouhodobý investiční produkt?
Převod penzijního připojištění nebo doplňkového penzijního spoření na DIP není možný. Je možno penzijní připojištění/spoření ukončit a peněžní prostředky převést na DIP. Nicméně v tomto případě se začíná počítat lhůta 10 let pro výběr DIP znovu a pokud jste při ukončení penzijního připojištění/spoření ještě nesplnili podmínky doby trvání a věku, musíte u něj zpětně doplatit státní zvýhodnění.
Naši partneři
Okénko finanční rady
Tomáš Rosenkranc, Ušetřeno.cz
Konec hypoteční turistiky od září. Zlevní klientům hypotéky?
Lenka Rutteová, Bezvafinance
Josef Pavelec, Dálnička.cz
Zdeněk Jaroš, BNP Paribas Cardif Pojišťovna
Marek Pokorný, Portu
Jiří Sýkora, Swiss Life Select
Swiss Life Hypoindex červenec 2024: Banky hypotéky opět nezlevnily
