Předčasný důchod: výpočet, požadovaný věk a délka pojištění
Předčasný důchod (předčasný odchod do důchodu) je možnost odejít do starobního důchodu o několik let dříve, než je tzv. důchodový věk. Obvykle tuto možnost využívají lidé, kteří nemají práci nebo už nechtějí pracovat. Alternativou ke krácenému předčasnému důchodu je předdůchod.
Abyste mohli nastoupit do předčasného důchodu, je požadováno:
- Splnit podmínku minimálně 35 let doby placení sociálního pojištění nebo minimálně 30 let bez náhradních dob pojištění (platí pro odchod do předčasného důchodu do 30. 9. 2024, poté bude povinných 40 let pojištění).
- Dosáhnout požadovaného minimálního věku, který se s účinností od 1. 10. 2023 změnil (resp. zvýšil). Předčasný starobní důchod bude přiznán nejvýše o 3 roky dříve před dosažením důchodového věku. Pokud je tedy důchodový věk občana, např. 64 let a 2 měsíce, může jít do předčasného důchodu nejdříve v 61 letech a 2 měsících věku.
Kalkulačka a informace k předčasnému důchodu od 1. 1. 2024 >>
Doba pojištění pro předčasný důchod
U předčasných důchodů přiznaných do 30. 9. 2024 je vyžadováno získání 35 let doby pojištění. Od 1. 10. 2024 nabyde účinnost novela zákona z roku 2023, která prodlužuje potřebnou dobu pojištění pro nárok na předčasný důchod na 40 let.
Do doby pojištění se vám tak jako v případě řádného starobního důchodu počítá také takzvaná náhradní doba pojištění. Tedy například čas, kdy jste pečovali o dítě do 4 let věku, vykonávali vojenskou službu, pobírali invalidní důchod třetího stupně, studovali jste střední, vyšší odbornou nebo vysokou školu (od 18 do 24 let) a nebo jste pečovali o osobu závislou na pomoci jiné osoby. Tato všechna období života se do rozhodné doby počítají.
Kdy do předčasného důchodu
Předčasný starobní důchod přiznán nejvýše o 3 roky dříve před
dosažením důchodového věku. Pokud je tedy důchodový věk občana, např.
63 let a 8 měsíců, může jít do předčasného důchodu nejdříve v 60 letech a
8 měsících věku.
Kalkulačka odchodu do důchodu >>
Výše předčasného důchodu
O kolik se vám zkrátí výše starobního důchodu, pokud nastoupíte předčasně.
Předčasný odchod do důchodu - krácení výše důchodu
V
případě přidělení předčasného důchodu se vám výsledný důchod
snižuje v závislosti na tom, od kdy o předčasný důchod žádáte.
Sazba procentní výměry důchodu se snižuje za každé devadesátidenní období před řádným důchodem
- o 1,5 % výpočtového základu za každých 90 dnů.
Příklad snížení výše důchodu podle doby nástupu na předčasný starobní důchod
redukovaný vyměřovací základ 16 000 Kč, doba pojištění 42 let.
Důchod přiznán dříve |
Krácení sazby
procentní výměry důchodu o
|
Krácení výměry důchodu v Kč |
o 90 dní |
1,5 % |
144,- |
o 180 dní |
3 % |
288,- |
o 360 dní |
6 % |
576,- |
o 720 dní |
12 % |
1 152,- |
o 1 080 dní |
18 % |
1 728,- |
Takže čím dříve jdete do důchodu, tím nižší důchod dostanete. Je důležité si propočítat, jestli je to pro vás výhodné, i z pohledu možnosti přivýdělku.
Předčasný důchod bez výplaty (tzv. výpočtová zamítačka)
Žádost o předčasný důchod bez výplaty můžete podat, pokud požadujete rozdílné datum přiznání důchodu a jeho výplaty.
Podstatné je, že předčasný důchod bez výplaty "fixuje" podmínky ke dni přiznání tohoto důchodu, ale umožňuje dočasně pozastavit jeho výplatu a pokračovat v práci (zaměstnání či podnikání).
Kdy předčasný důchod využít?
K využití výpočtové zamítačky primárně dochází v době, kdy jsou podmínky důchodu ke dni přiznání výhodnější než v dalším, budoucím období. Zároveň je možné pokračující výdělečnou činností částečně či plně „odmazat“ krácení za předčasnost, pokud žadatel získá další celý odpracovaný rok. Důchod totiž může být k datu výplaty přepočítán včetně nově získané doby pojištění.
O předčasný důchod bez výplaty se žádá podobně jako o ten s výplatou.
Při sepisovaní žádosti o tento předčasný důchod uvedete buď možnost bez výplaty důchodu, pokud nevíte přesné datum nebo s udáním požadovaného data přiznání výplaty důchodu, které ale musí nastat do 4 měsíců od žádosti o důchod. V tomto případě o uvolnění výplaty již žádat nemusíte. V případě, že neuvedete přesný termín v žádosti, budete muset ČSSZ později požádat o uvolnění výplaty důchodu a jeho úpravu. Tedy například po dosažení důchodového věku nebo po ukončení výdělečné činnosti opět sepíšete žádost o úpravu důchodu a uvolnění výplaty na OSSZ.
Předčasný důchod a přivýdělek
V případě, kdy je vám přiklepnut předčasný důchod, máte
následně velmi omezené možnosti dalšího výdělku. Nelze vykonávat výdělečnou činnost zakládající účast na důchodovém pojištění.
Možnosti přivýdělku v předčasném důchodu jsou následující:
- možnost výdělku méně než 4.000 Kč hrubého měsíčně na pracovní smlouvu,
- možnost výdělku méně než 4.000 Kč hrubého měsíčně na dohodu o pracovní činnosti,
- možnost výdělku méně než 10.000 Kč hrubého měsíčně na dohodu o provedení práce.
Hranice se u každého zaměstnavatele hodnotí zvlášť (můžete tedy mít dvě dohody o pracovní činnosti u různých zaměstnavatelů a vydělat si u každého až 3.999 Kč hrubého měsíčně). Od července 2024 nesmí příjem z více dohod o provedení práce v jednom kalendářním měsíci překročit 10.499 Kč u jednoho zaměstnavatele a 17.499 Kč u všech zaměstnavatelů.
Podnikáním si můžete přivydělat méně než 105.520 Kč hrubého zisku za kalendářní rok (za rok 2023 to bylo 96 777 Kč). Pokud jste podnikali jen část roku, limit se poměrně snižuje.
Zahájení výdělečné činnosti musíte do 8 dnů nahlásit okresní správě sociálního zabezpečení. Pokud překročíte hranice přivýdělku při zaměstnání, budete muset vrátit důchod za daný měsíc, v případě příjmu z podnikání budete muset vrátit důchod za celý rok.
Můžete mít neomezené „pasivní příjmy“ – například z nájmu.
Žádost o předčasný starobní důchod
Žádost o předčasný důchod podává sám žadatel, a to na OSSZ/PSSZ/MSSZ Brno. Žádost o důchod se podává osobně, případně je možné k tomuto úkonu zmocnit jinou osobu na základě udělené plné moci. Na konkrétní termín sepsání žádosti o předčasný důchod je možné se na pobočku objenat, a to ZDE.
Nově je možné podat žádost o předčasný důchod v elektronické podobě prostřednictvím ePortálu ČSSZ s využitím elektronické identifikace.
Potřebné doklady:
- občanský průkaz,
- doklady o studiu, popřípadě učení (i nedokončeném),
- muži předkládají doklady o výkonu vojenské služby,
- doklady prokazující výchovu dětí, tj. rodné listy dětí nebo výpisy z matriky narození, popř. jiné doklady o prokazující vztah k dítěti (např. rozsudek soudu o osvojení nebo svěření dítěte do péče), pokud nelze uvedené ze strany OSSZ ověřit v agendovém systému evidence obyvatel
- potvrzení zaměstnavatele o vyplácených náhradách za ztrátu na výdělku po skončení pracovní neschopnosti náležející za pracovní úraz (nemoc z povolání),
- pokud chce žadatel důchod vyplácet na účet u peněžního ústavu, musí k žádosti přiložit vyplněný tiskopis „Žádost o zařízení výplaty důchodu poukazem na účet“– majitel účtu nebo vyplněný a bankou potvrzený tiskopis „Žádost o zařízení výplaty důchodu poukazem na účet manžela (manželky) v České republice“,
- evidenční list důchodového pojištění z posledního zaměstnání – předkládá jej zaměstnavatel, a to na vyžádání OSSZ, chybí-li některé doby pojištění, předkládají se náhradní doklady, které prokazují výdělečnou činnost - potvrzení zaměstnavatele, pracovní smlouvy, svědecké prohlášení aj.
Předčasný důchod a řádný starobní důchod
Předčasný starobní důchod není možné přiznat zpětně, ale nejdříve ode dne podání žádosti. Přiznání předčasného starobního důchodu také vylučuje nárok na řádný starobní důchod, to znamená, že ani po dosažení důchodového věku se předčasný starobní důchod nemůže změnit na standardní starobní důchod. Od dosažení důchodového věku však pro příjemce předčasného starobního důchodu platí stejná pravidla a možnosti jako pro důchodce, který pobírá řádný starobní důchod (např. možnost neomezeného přivýdělku).
V předčasném důchodu je zhruba 30 procent důchodců.
Česká zpráva sociální zabezpečení uvádí, že v Česku je zhruba 2,36 milionu důchodců, přičemž v předčasném důchodu je 697 tisíc z nich (data z 06/2023) . Předčasný důchod tedy pobírá zhruba 30 % všech důchodců.
Mohlo by vás zajímat:
Co je třeba vědět, chystáte-li se do důchodu, aneb desatero budoucího důchodce
Komu může být letos přiznán starobní důchod?
Jak se pro důchod započítává doba péče o děti, rodiče nebo jiné rodinné příslušníky?
Kdy je možné „odejít“ do předčasného starobního důchodu?
Více o důchodech
Kurzy a školení - sociální služby
Datum | Název kurzu | Typ | Místo | Pořádá |
---|---|---|---|---|
Opatrovnictví na obcích | E | Online | INTEGRA CENTRUM |
Zprávy k předčasnému důchodu
Zprávy k důchodům a penzijnímu připojištění
Předčasný důchod - otázky a odpovědi
O kolik je předčasný důchod nižší než řádný?
Důchod je nižší o 1,5 % z za každých 90 dní, o které nastoupíte dříve oproti Vašemu důchodovému věku.
Kdy mohu nastoupit do předčasného důchodu?
Do předčasného důchodu můžete nastoupit maximálně 3 roky před Vaším důchodovým věkem.
Okénko finanční rady
Ondřej Vacek, Ušetřeno.cz
Nechcete přijít o peníze? 5 zásadních tipů, jak úspěšně využít pojištění storna
Petr Holub, MojeNebankovka
Zuzana Dubová, RekvalifikacniKurzy.cz
Financování vašeho vzdělávání: Přehled možností financování rekvalifikačních kurzů
Iva Grácová, Bezvafinance
Petr Holub, Zoxo Financial s.r.o.
Marek Pokorný, Portu
Tomáš Kadeřábek, Swiss Life Select
Lukáš Kaňok, Kalkulátor.cz