Penzijní připojištění, penzijní fondy

Penzijní připojištění se státním příspěvkem je velmi výhodná forma spoření, podporovaná státem, která Vám umožní zajistit si zajímavý objem prostředků pro zabezpečení ve stáří. Pokud si ale penzijní připojištění založíte již na začátku pracovně aktivního věku, můžete část svých naspořených prostředky využít i dříve.

Penzijní připojištění je upraveno zákonem č. 42/1994 Sb., v platném znění. Zakládá se na pravidelných měsíčních příspěvcích, které lze na účet penzijního fondu poukazovat i za delší časová období (čtvrtletí, pololetí, rok). K Vašim příspěvkům dostáváte navíc státní příspěvky, podíly na zisku fondu a můžete také využít velmi zajímavých daňových zvýhodnění. Dále Vám na Vaše penzijní připojištění může za velmi výhodných podmínek přispívat Váš zaměstnavatel.

Z čeho se skládá penzijní připojištění?

Váš měsíční příspěvek

Konkrétní výši příspěvku na penzijní připojištění si sjednáte ve smlouvě. Placení příspěvků můžete v průběhu spoření přizpůsobovat své aktuální finanční situaci, tedy snížit, zvýšit nebo zažádat o přerušení nebo odklad placení. Abyste maximálně využili všech výhod, které Vám penzijní připojištění nabízí, je optimální přispívat 1 500 Kč měsíčně. Dostanete tak maximální státní příspěvek a navíc si ze základu daně z příjmu můžete odečíst 12 000 Kč za rok (viz dále).

Státní příspěvek

Konkrétní částka závisí na výši Vašeho příspěvku, maximální státní příspěvek na penzijní připojištění obdržíte, pokud Váš příspěvek činí 500 Kč.

Případný příspěvek zaměstnavatele

Příspěvek zaměstnavatele na Vaše penzijní připojištění je pro Vás výhodnější, než kdyby Vám o stejnou částku byla zvýšena mzda. Neplatíte z něj totiž do stanoveného limitu sociální ani zdravotní pojištění a ani daň z příjmů.

Případný příspěvek dalších, tzv. třetích osob (rodičů, manžela/manželky apod.)

Příspěvek dalších osob spolu s Vaším příspěvkem určuje výši státního příspěvku, který Vám bude přiznán.

Výnosy z hospodaření fondu

Peníze, které na účet u penzijního fondu vložíte, fond výhodně investuje. Využívá investice s minimálním rizikem a stabilními výnosy: převážně státní cenné papíry, dluhopisy, akcie a termínované vklady. Pravidla investování navíc podléhají státnímu dozoru, který vykonává ČNB.

Minimálně 85% ročního zisku fondu je každoročně rozděleno mezi klienty a připsáno na jejich účty. Vaše peníze se tedy zhodnotí ještě o podíl na zisku penzijního fondu!

Daňové úlevy

Část příspěvků na penzijní připojištění, která ročně přesáhne 6000 Kč, lze uplatnit jako odpočet ze základu daně z příjmů. Ročně si můžete odečíst až 12 000 Kč.

Uplatnění odpočtu ze základu daně není vůbec složité. Po skončení kalendářního roku Vám penzijní fond automaticky zašle potvrzení o výši zaplacených příspěvků spolu s návodem, jak v tomto případě postupovat. Nemusíte vyplňovat daňové přiznání, odpočet za Vás může uplatnit Váš zaměstnavatel.

Optimální výší Vašeho měsíčního příspěvku na penzijní připojištění je tedy 1 500 Kč. Máte-li hrubou mzdu 15 000 Kč a budete si ukládat tuto částku po dobu 20 let, na dani příjmu ušetříte celých 46 200 korun.