31.05.2021 Ekonomické výsledky peněžních institucí (bankovních i nebankovních) - 2017–2019

Úvod

Publikace Ekonomické výsledky peněžních institucí (bankovních a nebankovních) přináší ekonomické údaje za období 2017-2019 o bankovních a nebankovních peněžních institucích účtujících jako banky a jiné finanční instituce, dohlížené Českou národní bankou (ČNB), a o finančních institucích účtujících jako podnikatelé, které nepodléhají dohledu ČNB.

Obsahem jsou základní údaje o zaměstnancích a mzdách, vybraných druzích výnosů a nákladů, dlouhodobém hmotném a nehmotném majetku, vybraných položkách aktiv a pasiv a dalších doplňkových ukazatelů.

Zdrojem dat je Roční výkaz finančních (peněžních) institucí (Pen 5-01) a Roční výkaz ekonomických subjektů vybraných produkčních odvětví (P 5-01).

Analytický komentář

Bankovní peněžní instituce

Bankovní peněžní instituce, jsou ekonomické subjekty, kterým bylo v souladu s platným zákonem o bankách uděleno povolení ČNB působit jako banka. Kromě ČNB sem patří především komerční banky a hypoteční banky, družstevní záložny a stavební spořitelny bez ohledu na počet zaměstnanců.
Tyto subjekty mají převažující činnost peněžní zprostředkování (CZ-NACE 64.1) a vedou účetnictví podle účtové osnovy pro banky a jiné finanční instituce (vyhláška 501/2002 Sb. ze dne 6. listopadu 2002
ve znění pozdějších předpisů).

V roce 2019 realizovaly celkové výnosy ve výši 1 622 mld. Kč, což představuje zvýšení
o 16,7 % (-13,8 p.b.) oproti předchozímu roku. Podíl výnosů z finančních činností na výnosech celkem činil 95,5 %; došlo tak k meziročnímu snížení o 0,9 p.b. na 1 548 mld. Kč.

Z celkového objemu nákladů ve výši 1 475 mld. Kč připadalo na finanční náklady 1 297 mld. Kč,
jejichž podíl tak dosáhl 87,9 %, což představuje  zvýšení o 0,1 p.b.

Vyplacené dividendy a podíly na zisku (zvýšení o 2,2 % na 48,8 mld. Kč, tj. snížení o 33,6 p.b.)
ve srovnání s přijatými dividendami a podíly na zisku (zvýšení o 33,3 % na 21,5 mld. Kč, zvýšení
o 26,7 p.b.) rostly v roce 2019 podstatně pomaleji.

Celkový stav majetku bank a spořitelen činil ke konci roku 2019 10 893 mld. Kč. Na straně finančních aktiv, které dosáhly v roce 2019 hodnoty 10 819 mld. Kč, posílil objem úvěrů
a půjček o 242 mld. Kč na  5 331 mld. Kč (zvýšení o 4,8 %, snížení o 5,7 p.b.). Ve srovnání s předchozími lety, jde o zpomalení dynamiky po velmi silném přírůstku z roku 2017.

Během 1. – 4. čtvrtletí 2019, bylo ve všech 50 bankách a stavebních spořitelnách zaměstnáno
v průměru 41 986 zaměstnanců, což je o 0,5 % méně, než ve stejném období roku 2018, meziroční tempo růstu průměrného evidenčního počtu zaměstnanců se snížilo o 1,1 p.b. Průměrná mzda fyzických osob se meziročně zvýšila o 0,9 p.b. a dosáhla hodnoty 61 130 Kč (zvýšení o 5,3 %.).

Zdrojem dat pro bankovní peněžní instituce je statistický výkaz Pen5-01.

Nebankovní peněžní instituce účtující jako banky a finanční instituce

U nebankovních peněžních institucí účtujících jako banky a finanční instituce (obchodníci s cennými papíry, finanční platební instituce a instituce elektronických peněž) evidujeme za rok 2019
celkové výnosy ve výši 88,8 mld. Kč (zvýšení o 60,2 % oproti roku 2018). Na tomto objemu se nejvíce podílely výnosy z finančních činností, které představovaly 77,9 % celkových výnosů. U těchto jednotek pozorujeme výrazné navýšení (505 %) hodnoty z přecenění cenných papírů a podílů, kde za sledovaný rok 2019 evidujeme 18 mld. Kč.

Celkové náklady dosáhly hodnoty 55 mld. Kč (zvýšení o 5,3 %), finanční náklady dosáhly hodnoty 32,6 mld. Kč (pokles o 1,7 % oproti roku 2018).

Zúčtované dividendy a podíly na zisku před zdaněním narostly meziročně o 137 % na 5,2 mld. Kč.

Celková hodnota majetku nebankovních institucí činila 639 mld. Kč (nárůst o 44,1 % oproti minulému roku). Stav finančních aktiv ke konci roku 2019 dosáhl hodnoty 585 mld. Kč (zvýšení o 49,4 %).

Průměrný evidenční počet zaměstnanců ve fyzických osobách se meziročně zvýšil o 3,7 %
na 3 633 osob. Průměrná mzda fyzických osob dosáhla hodnoty 62 665 Kč (meziroční navýšení o 6 %).

Investiční společnosti a investiční fondy, které také účtují jako banky a finanční instituce realizovaly za rok 2019 celkové výnosy ve výši 73 mld. Kč (zvýšení o 84,6 % oproti roku 2018).
Na tomto objemu se nejvíce podílely výnosy z finančních činností, které představovaly 80,2 % celkových výnosů. Nejvyšší nárůst (506 %) byl zaznamenán u hodnoty z přecenění cenných papírů a podílů, kde
za sledovaný rok 2019 evidujeme 17,9 mld. Kč.

U celkových nákladů evidujeme hodnotu 41 mld. Kč (zvýšení o 8,6 %), finanční náklady dosáhly 27,3 mld. Kč (pokles o 1,8 % oproti roku 2018).

Zúčtované dividendy a podíly na zisku před zdaněním dosáhly výše 4,3 mld. Kč (zvýšení o 129 %
ve srovnání s předchozím rokem 2018).

Celková hodnota majetku nebankovních institucí činila 567 mld. Kč (meziroční nárůst o 50,9 %).
Stav finančních aktiv dosáhl hodnoty 515 mld. Kč (zvýšení o 58,1 %).

Během roku 2019 byl průměrný evidenční počet zaměstnanců ve fyzických osobách 660 zaměstnanců, což je o 6,9 % více než ve stejném období roku 2018. Průměrná mzda fyzických osob dosáhla hodnoty 83 917 Kč (zvýšení o 8,8 %).

Zdrojem dat pro nebankovní peněžní instituce účtující jako banky a finanční instituce je statistický výkaz Pen5-01.

Nebankovní peněžní instituce účtující jako podnikatelé

Nebankovních peněžní instituce účtující jako podnikatelé představují instituce zabývající se ostatním finančním zprostředkování (včetně leasingových společností), holdingové společnosti
a pomocné finanční instituce. Tyto subjekty mají převažující činnost ostatní finanční zprostředkování (CZ-NACE 64.9), činnosti holdingových společností (CZ-NACE 64.2) nebo ostatní finanční činnosti (CZ-NACE 66) a vedou účetnictví podle účtové osnovy pro podnikatele (vyhláška 500/2002 Sb.
ze dne 6. listopadu 2002 ve znění pozdějších předpisů).

U finančních leasingových společností evidujeme za rok 2019 celkové výnosy ve výši
76,5 mld. Kč (meziroční nárůst o 0,9 %). Na této hodnotě se nejvíce podílely tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb, které dosáhly hodnoty 97,5 mld. Kč (zvýšení o 13,7 % oproti minulému roku). Tržby
z finančního leasingu za sledovaný rok 2019 činily 29,4 mld. Kč (zvýšení téměř o 9,8 %).
Výsledek hospodaření za účetní období 2019 dosáhl 4,8 mld. Kč (zvýšení o 37,1).

Celkové náklady dosáhly hodnoty 71,7 mld. Kč (snížení o 0,9 %), náklady na prodané služby dosáhly hodnoty 5,2 mld. Kč (zvýšení o 1,3 % oproti roku 2018).

Souhrnný stav majetku nebankovních institucí účtující jako podnikatelé činil ke konci roku 2019 hodnotu 313 mld. Kč (nárůst o 2,2 % oproti minulému roku). U objemu finančních aktiv evidujeme meziroční nárůst 6,2 % (190 mld. Kč).

Během roku 2019 byl průměrný evidenční počet zaměstnanců ve fyzických osobách 1 987 zaměstnanců, což je o 13,2 % méně než ve stejném období roku 2018. Průměrná mzda fyzických osob dosáhla hodnoty 66 116 Kč (zvýšení o 10,3 %).

Ostatní finanční instituce účtující jako podnikatelé realizovaly za rok 2019 celkové výnosy
ve výši 407 mld. Kč (pokles o 23,4 %). Na této hodnotě se nejvíce podílely tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb, které dosáhly hodnoty 97,5 mld. Kč (zvýšení o 13,7 % oproti minulému roku). Výsledek hospodaření za účetní období 2019 byl 93,2 mld. Kč (zvýšení o 22 % ve srovnání s předchozím rokem 2018).

Celkové náklady dosáhly hodnoty 313 mld. Kč (snížení o 31 %), náklady na prodané zboží dosáhly hodnoty 43,4 mld. Kč (zvýšení o 7,6 % oproti roku 2018).

Celková hodnota majetku nebankovních institucí činila ke konci roku 2019  2 103 mld. Kč (pokles
o 0,5 % oproti minulému roku). Stav finančních aktiv ke konci roku 2019 dosáhl hodnoty 1 945 mld. Kč (pokles 0,5 %).

Během roku 2019 byl průměrný evidenční počet zaměstnanců ve fyzických osobách 16 910 zaměstnanců, což je o 2,5 % více než ve stejném období roku 2018. Průměrná mzda fyzických osob dosáhla hodnoty 49 705 Kč (zvýšení o 7,8 %).

Zdrojem dat pro nebankovní peněžní instituce účtující jako podnikatelé je statistický
výkaz P5-01.

Poznámky k tabulkám

Ukazatelé bankovních peněžních institucí jsou zařazeny v tabulkách 1 až 9, ukazatelé nebankovních peněžních institucí účtující jako banky jsou v tabulkách 10 až 18, ukazatelé investičních společností a investičních fondů jsou v tabulkách 19 až 27, ukazatelé nebankovních peněžních institucí účtující jako podnikatelé jsou v tabulkách 28 až 35 a ukazatelé finančních leasingových společností jsou v tabulkách 36 až 43.