Nový způsob, jak zhodnotit své peníze a ušetřit na daních: Co je to DIP a jak ho využít
Pokud projde Senátem, od ledna 2024 by měl nabídku státem podporovaných produktů rozšířit dlouhodobý investiční produkt (DIP). Jde o alternativu k doplňkovému penzijnímu spoření, která umožňuje investovat do široké škály finančních nástrojů, jako jsou akcie, podílové fondy, dluhopisy nebo spořicí účty. „Rizikovější a méně regulované produkty, jako jsou korporátní dluhopisy, do DIP nebudou zahrnuty. Tuto novinku budou navíc moci poskytovat pouze státem schválené finanční instituce, jejichž seznam bude k dispozici na stránkách České národní banky,“ vysvětluje Radka Regentová, daňová specialistka společnosti KODAP, podle které je hlavní výhodou DIP jeho investiční flexibilita. „Lidé si mohou vybrat poskytovatele a produkty podle své volby a měnit je podle aktuální potřeby,“ dodává Regentová.
Na rozdíl od doplňkového penzijního spoření nebude stát v rámci dlouhodobého investičního produktu poskytovat žádný příspěvek. Lidé, kteří do něj investují, ale mohou využít různé daňové úlevy. „Zaměstnanci mohou odčítat od základu daně až 50 000 Kč ročně za všechny podporované produkty, a zaměstnavatelé mohou tyto příspěvky považovat za daňově uznatelný náklad. Navíc, občané mohou odčítat zaplacené příspěvky až do výše 48 000 Kč ročně,“ říká Radka Regentová.
Stejně jako u doplňkového penzijního spoření, také u DIP bude platit pravidlo zamezující předčasnému výběru. „Pokud by chtěl střadatel svoje prostředky vybrat dříve než v 60 letech věku, bude mu hrozit riziko zpětného dodanění uplatněných daňových úlev. Vklady také nebude možné vybrat dříve než po 10 letech od založení smlouvy,“ vysvětluje Ivo Bečvář, podle kterého tak bude nadále důležité mít významnou část svých úspor i mimo doplňkové penzijní spoření či DIP kvůli rychlé dostupnosti volných prostředků.
Ačkoliv by měl dlouhodobý investiční produkt fungovat již od ledna 2024, v praxi se projeví až v daňovém přiznání podávaném v roce 2025 nebo jako přeplatek při ročním zúčtování daní u zaměstnavatele.
Poslední zprávy z rubriky Investice:
Přečtěte si také:
Prezentace
26.04.2024 Historie a vývoj vodovodních baterií: Od...
25.04.2024 Pobřeží Egejského moře - ideální tip na všechny...
24.04.2024 Výsledková sezóna: Jak se daří výrobcům čipů a...
Okénko investora
Olívia Lacenová, Wonderinterest Trading Ltd.
Dlouho očekávaná událost ze světa kryptoměn. Přinese další halving bitcoinu nová maxima?
Štěpán Křeček, BHS
Petr Lajsek, Purple Trading
Ali Daylami, BITmarkets
Michal Brothánek, AVANT IS
Miroslav Novák, AKCENTA
Spotřebitelská inflace v eurozóně odeznívá, pro služby to však úplně neplatí
Jiří Cimpel, Cimpel & Partneři
Jakub Petruška, Zlaťáky.cz