Investiční fondy - co je to podílový fond, investiční fond a další pojmy

Investiční fond - typy

Investiční fondy (podle Zákona č. 240/2013 Sb. o investičních společnostech a investičních fondech) můžeme rozdělit na fondy kolektivního investování a fondy kvalifikovaných nvestorů.Ty se pak dále dělí podle právního statutu, vztahu k českému resp. evropskému právu a dalších dělení.


Obrázek: Struktura typů investičních fondů

 

 

Fond kolektivního investování

Dělení fondů kolektivního investování

 

Podle právního základu na

  • Standardní fond: fond, který splňuje požadavky práva Evropské unie. To znamená, že má formu předvídanou harmonizovaným evropským právem a v souladu s ním vykonává i svou činnost. Standardní fond může být obhospodařován také v rámci tzv. evropského pasu investiční společností z jiného členského státu Evropské unie.
  • Speciální fond: fond, který požadavky práva Evropské unie nesplňuje, ale jeho vznik a činnost je upravena právem České republiky. Speciální fondy se dále člení podle toho, zda shromažďují prostředky od veřejnosti či od kvalifikovaných investorů.

 

podle právní subjektivity

  • investiční fond (pouze ve formě akciová společnost)
  • podílový fond

 

 

Investiční fond - akciová společnost

Investiční fond - akciová společnost (tedy právnická osoba), jejímž předmětem odnikání je kolektivní investování. Musí mít  povolení České národní banky. Přehled investičních fondů naleznete v databázi ČNB.

Akcie investičního fondu

  • mají stejnou jmenovitou hodnotu
  • převoditelnost není omezena, pokud zákon nestanoví jinak.


Investiční fond může obhospodařovat majetek sám nebo si k obhospodařování vybere investiční společnost.
 

Podílový fond

Podílový fond je soubor majetku, který náleží vlastníkům podílových listů tohoto podílového fondu. Vastníky nazýváme podílníky, a jejich podíl je dán poměrem podle hodnoty vlastněných podílových listů. Podílový fond není právnickou osobu a nemá právní subjektivitu. Je zpravidla spravován investiční společností. 

Podílové fondy se dále dělí na otevřené a uzavřené podle práva na zpětný odkup.

Otevřený podílový fond

Podílník má právo na odkoupení podílového listu investiční společností na jeho žádost. Zákon č. 240/2013 Sb. o investičních společnostech a investičních fondech  stanoví výjimky, kdy je odkup pozastaven.

Uzavřený podílový fond

Podílník nemá právo na odkoupení podílového listu investiční společností. Zákon č. 240/2013 Sb. o investičních společnostech a investičních fondech stanoví z této zásady výjimky.
 

Fond kvalifikovaných investorů

Do fondů kvalifikovaných investorů podle § 95 Zákona č. 240/2013 Sb. o investičních společnostech a investičních fondech může investovat pouze tzv. kvalifikovaný investor, definovaný v § 272 téhož zákona. Reálně jde o specializované investory, banky, pojišťovny s vysokými investicemi, stát a podobně.

Fondy kvalifikovaných investorů se opět dále dělí podle právní subjektivity na:

  • investiční fond (akciová společnost, společnost s r.o., komanditní společnost a další)
  • podílový fond
  • svěřenecký fond

 

Více o fondech kvalifikovaných investorů.  

 

Investiční společnost


Investiční společnost je právnická osoba, jejímž předmětem podnikání je kolektivní investování.
Investiční společnost může:
  • vytvářet a obhospodařovat podílové fondy
  • obhospodařovat investiční fondy
Investiční společnosti jsou evidovány u ČNB.  

 

Zahraniční investiční společnost

Zahraniční investiční společnost je právnická osoba se sídlem v jiném členském státě Evropské unie, než je Česká republika, která je oprávněna vykonávat činnost investiční společnosti v členských státech Evropské unie na základě povolení vydaného v souladu s právem Evropské unie.

 

Obhospodařované fondy

U obhospodařovaných fondů provádí správu majetku fondu včetně investování a řízení rizik investiční společnost (zapsaná u ČNB) jako kvalifikovaný správce.


Samosprávné fondy

U samosprávných fondů provádí správu majetku fondu včetně investování a řízení rizik management fondu, který v rámci řízení o povolení k činnosti tohoto fondu (ČNB) dostatečně prokázal, že vedoucí osoby fondu jsou dostatečně kompetentní ke správě majetku fondu (podle investičního zaměření fondu).


Fondy s právní osobností

Fondy s právní osobností mohou být založeny jako obhospodařované nebo samosprávné.

U fondů bez právní osobnosti je obhospodařovatelem a administrátorem vždy investiční společnost.

 

Obhospodařování fondu

Obhospodařovánbí fondu znamená spravování majetku fondu (případně podfondů), včetně investování na jeho účet a řízení rizik spojených s tímto investováním.

 

Administrace fondu

Do administrace spadá například vedení účetnictví, poskytování právních služeb, compliance a vnitřní audit či oceňování majetku a dluhů fondu. Bez povolení k administraci je nutné delegovat tuto činnost na investiční společnost, která takovou licencí disponuje.

 

 

 

Fondy - zpravodajství

Další zprávy k tématu "Investiční fondy - co je to podílový fond, investiční fond a další pojmy"

Hledám fond na kurzy.cz v akciích, firmách, zprávách

Sekce Kurzy.cz
Podílové fondy - Podílové fondy - aktuální informace o podílových fondech a investičních společnostech.
Historie fondů - Fondy penzijního spoření
Grafy fondů - Fondy penzijního připojištění
Kontakty na fondy - Katalog penzijních fondů
Penzijní fondy - Penzijní fondy, kódy bank a další tabulky
Informační stránky a novinky
Investiční fondy - co je to podílový fond, investiční fond a další pojmy
fond - monitoring
evropské fondy - monitoring
Investiční fondy - monitoring
záchranný fond eu - monitoring
Penzijní fondy - monitoring
Státní fond životního prostředí - monitoring
Akciové fondy - monitoring
Mezinárodní měnový fond - monitoring
Podílové fondy - monitoring
Makroekonomika
Investiční fondy - Vybrané ukazatele fondů kolektivního investování (1110)
Investiční fondy - Vybrané ukazatele podle rizika aktiv fondů kolektivního investování (1111)
Fondy penzijních společností - Počty subjektů (1099)
Fondy penzijních společností - Aktiva (1080)
Fondy penzijních společností - Závazky a vlastní kapitál (1103)
Fondy penzijních společností - Výkaz zisku nebo ztráty (1104)
Fondy penzijních společností - Přehled cenných papírů (1105)
Fondy penzijních společností - Přijaté a vyplacené prostředky, počty vyplacených dávek (1106)
Rozvahová statistika penzijních fondů (1155)
Tabulka 13: Agregovaná rozvaha investičních fondů (1182)
Hledat další řady v makru ČNB
Akcie a dluhopisy
HRADECKÝ FOND, ISIN CZ0008027901
A-OTEVŘ.PODÍL.FOND, ISIN CZ0008470697
C.S.FOND POMOCI, ISIN CZ0008007408
INV. PODNIKATELSKÝ FOND,A.S., ISIN CZ0008015906
PROFIT FOND OLOM., ISIN CZ0008012705
Hledat akcie
Firmy a osoby ve veřejném rejstříku
Fond pro prosperitu průmyslu - investiční fond a.s. v likvidaci, IČO 45243999
ARTEMIS-AG východočeský investiční fond akciová společnost ARTEMIS-AG východočeský investiční fond a.s., IČO 10001000
C.S. Fond pomoci, investiční fond, a.s., IČO 45243484
PROFIT FOND, investiční fond, a.s., IČO 44940777
Investiční fond pro ekologii a recyklaci, a.s., zkráceně IFER investiční fond, a.s. - v likvidaci, IČO 45245207
Hledat firmy a osoby v rejstříku
Ochranné známky
FOND-EX, 466651, 18.03.09
FOND SHOP, 118830, 27.01.97
Fond roku, 482893, 02.02.11
fond REALITA, 545238, 22.01.18
nadační fond, 557697, 09.08.19
Hledat další ochranné známky
Zpravodajství
Do kyperského zdravotnictví míří investice státu i velkých fondů
Banky odvedou Garančnímu systému méně peněz než loni. Oba jím spravované fondy dosáhnou úrovně stanovené EU
NKÚ našel dílčí chyby v jednotlivých fondech, týkaly se například veřejných zakázek a správy pohledávek
Seznam penzijních fondů v ČR (14.6.2024)
Další teplárny vymění uhlí za ekologické zdroje energie, pomůže jim 20 miliard korun z Modernizačního fondu
Více zpráv
Nabídky práce
Městské muzeum v Ústí nad Orlicí: Správce sbírkových fondů a administrativní pracovník (M/Ž) - Všeobecní administrativní pracovníci
Prague Civil Society Centre, nadační fond: Vedoucí všeobecných administrativních pracovníků - Vedoucí všeobecných administrativních pracovníků
Nemocnice Třebíč, příspěvková organizace: VŠEOBECNÁ SESTRA NA SPOLEČNÝ LŮŽKOVÝ FOND - Všeobecné sestry bez specializace
Soukromý svěřenský fond De Bären, rozrod J.O.D.: Učitelka čínského jazyka - Lektoři a učitelé jazyků na ostatních školách
Soukromý svěřenský fond FIKO: Údržbář - OZP - Pomocní pracovníci údržby budov a souvisejících prostor
Hledat volná místa v nabídkách práce

Zobrazit sloupec 
Kurzy.cz logo
EUR   BTC   Zlato   ČEZ
USD   DJI   Ropa   Erste

Kalkulačka - Výpočet

Výpočet čisté mzdy

Důchodová kalkulačka

Přídavky na dítě

Příspěvek na bydlení

Rodičovský příspěvek

Životní minimum

Hypoteční kalkulačka

Povinné ručení

Banky a Bankomaty

Úrokové sazby, Hypotéky

Směnárny - Euro, Dolar

Práce - Volná místa

Úřad práce, Mzda, Platy

Dávky a příspěvky

Nemocenská, Porodné

Podpora v nezaměstnanosti

Důchody

Investice

Burza - ČEZ

Dluhopisy, Podílové fondy

Ekonomika - HDP, Mzdy

Kryptoměny - Bitcoin, Ethereum

Drahé kovy

Zlato, Investiční zlato, Stříbro

Ropa - PHM, Benzín, Nafta, Nafta v Evropě

Podnikání

Města a obce, PSČ

Katastr nemovitostí

Katastrální úřady

Ochranné známky

Občanský zákoník

Zákoník práce

Stavební zákon

Daně, formuláře

Další odkazy

Auto - Cena, Spolehlivost

Registr vozidel - Technický průkaz, eTechničák

Finanční katalog

Volby, Mapa webu

English version

Czech currency

Prague stock exchange


Ochrana dat, Cookies

 

Copyright © 2000 - 2024

Kurzy.cz, spol. s r.o., AliaWeb, spol. s r.o.