OSVČ s nemocenskou nevystačí
Osoby samostatně výdělečně činné (OSVČ) mají v případě nemoci nárok pouze na nízkou nemocenskou nebo ji nedostanou vůbec. Proto by ve finančním portfoliu OSVČ neměly chybět finanční produkty pro zajištění pro případ nemoci.
Aby měly OSVČ nárok na nemocenskou v případě nemoci, kterou by jim vyplácena místně příslušné Okresní správa sociálního zabezpečení (OSSZ) od 15. dne nemoci, tak musí být účastny na dobrovolném důchodovém pojištění.
Jak vysoké nemocenské pojištění se platí?
Nemocenské pojištění činí 2,3 % z vyměřovacího základu, který je pro účely placení nemocenského pojištění shodný jako vyměřovací základ pro placení důchodového pojištění. Je však možné platit nižší nemocenské pojištění. Platit více na dobrovolném nemocenském pojištění než odpovídá vyměřovacímu základu pro placení důchodového pojištění není možné. Dobrovolně je možné platit více na nemocenském i důchodovém pojištění současně, když se zvolí vyšší vyměřovací základ, než odpovídá dosaženému zisku. Tento krok je však finančně nevýhodný v praxi tak OSVČ nečiní.
Provázanost nemocenského pojištění a důchodového pojištění
Dobrovolné nemocenské pojištění se musí platit ze stejného nebo nižšího vyměřovacího základu jako důchodového pojištění. V přiložené tabulce tedy máme uveden roční hrubý zisk OSVČ a následně, kolik musí platit měsíčně na důchodovém pojištění a maximálně na nemocenském pojištění.
- Hrubý roční zisk je roční příjem OSVČ ponížený o roční výdaje. Podkladem je buď účetnictví, daňová evidence nebo jsou výdaje stanoveny paušálem (liší se dle činnosti).
- Měsíční vyměřovací základ je polovina měsíčního hrubého zisku (hrubý roční zisk: 12 měsíců x 50 %).
- Měsíční platba důchodového pojištění je 29,2 % z měsíčního vyměřovacího základu.
- Měsíční platba nemocenského pojištění je 2,3 % z měsíčního vyměřovacího základu.
Hrubý roční zisk | Měsíční vyměřovací základ | Měsíční platba důchodového pojištění | Měsíční platba nemocenského pojištění |
200 000 Kč | 8 334 Kč | 2 434 Kč | 192 Kč |
300 000 Kč | 12 500 Kč | 3 650 Kč | 288 Kč |
400 000 Kč | 16 667 Kč | 4 867 Kč | 384 Kč |
500 000 Kč | 20 834 Kč | 6 084 Kč | 480 Kč |
600 000 Kč | 25 000 Kč | 7 300 Kč | 575 Kč |
700 000 Kč | 29 167 Kč | 8 517 Kč | 671 Kč |
800 000 Kč | 33 334 Kč | 9 734 Kč | 767 Kč |
900 000 Kč | 37 500 Kč | 10 950 Kč | 863 Kč |
vlastní výpočet autora
Jak vysokou měsíční nemocenskou OSVČ dostanou?
Čím vyšší měsíční platby na dobrovolném důchodovém pojištění, tím vyšší nemocenské dávky v případě nemoci OSVČ mají. Protože je zákonem stanovena maximální částka nemocenské v závislosti na dosaženém zisku, tak si nemohou OSVČ přizpůsobit výše nemocenské během nemoci své životní situaci. Případné dobrovolné zvýšení nemocenského pojištění by výrazně zvýšilo i platby na povinném důchodovém pojištění a tento krok by se OSVČ finančně nevyplatil. Lepším řešením je tedy pro OSVČ vlastní komerční pojištění, aby v době nemoci byly finančně zajištěni. V přiložené tabulce máme uvedenu měsíční nemocenskou od 15. dne nemoci v závislosti na měsíční platbě nemocenského pojištění. Zvolili jsme měsíční platby nemocenského pojištění z předchozí tabulky, aby bylo zřejmé, jak vysoký zisk musí OSVČ mít.
Měsíční nemocenská (od 15. dne nemoci)
Měsíční platba nemocenského pojištění | Měsíční nemocenská (za 30 dní nemoci) |
192 Kč | 4 470 Kč |
288 Kč | 6 690 Kč |
384 Kč | 8 910 Kč |
480 Kč | 11 130 Kč |
575 Kč | 13 320 Kč |
671 Kč | 15 030 Kč |
767 Kč | 16 530 Kč |
863 Kč | 18 000 Kč |
vlastní výpočet autora dle legislativy roku 2014
Vlastní komerční pojištění je pro OSVČ příhodnější, vždyť za 600 Kč měsíčně a více je možné zajistit lepší pojistnou ochranu než čerpání měsíční nemocenské v případě dlouhodobé nemoci.
Čtěte další články ze sekce finanční plán na http://www.penizenavic.cz/financni-plan/clanky
Poslední zprávy z rubriky Osobní finance:
Přečtěte si také:
Prezentace
26.04.2024 Historie a vývoj vodovodních baterií: Od...
25.04.2024 Pobřeží Egejského moře - ideální tip na všechny...
24.04.2024 Výsledková sezóna: Jak se daří výrobcům čipů a...
Okénko investora
Olívia Lacenová, Wonderinterest Trading Ltd.
Dlouho očekávaná událost ze světa kryptoměn. Přinese další halving bitcoinu nová maxima?
Štěpán Křeček, BHS
Petr Lajsek, Purple Trading
Ali Daylami, BITmarkets
Michal Brothánek, AVANT IS
Miroslav Novák, AKCENTA
Spotřebitelská inflace v eurozóně odeznívá, pro služby to však úplně neplatí
Jiří Cimpel, Cimpel & Partneři
Jakub Petruška, Zlaťáky.cz
Okénko finanční rady
Ondřej Vacek, Ušetřeno.cz
Nechcete přijít o peníze? 5 zásadních tipů, jak úspěšně využít pojištění storna
Petr Holub, MojeNebankovka
Zuzana Dubová, RekvalifikacniKurzy.cz
Financování vašeho vzdělávání: Přehled možností financování rekvalifikačních kurzů
Iva Grácová, Bezvafinance
Petr Holub, Zoxo Financial s.r.o.
Marek Pokorný, Portu
Tomáš Kadeřábek, Swiss Life Select
Lukáš Kaňok, Kalkulátor.cz