Petr Hanisch (AliaWeb)

Děčín | 07.05.1999 10:07:13

Komentář k výsledkům hospodaření Teplárny Ústí nad Labem, a.s

Komentář k výsledkům hospodaření Teplárny Ústí nad Labem, a. s.

za rok 1998 tj. k 31. 12. 1998

Tržby

1.1. Tržby za vlastní výrobky

Tržby za dodávku tepla byly plněny v souladu s dodávkou tepla na 93,6 % a dosáhly úrovně 692,6 mil. Kč. Skutečné tržby byly oproti plánu nižší o 47,6 mil. Kč.

Průměrná cena tepla v lokalitě Ústí nad Labem byla ve výši 186,34 Kč/GJ, plánovaná cena byla ve výši 186,56 Kč/GJ.

Průměrná cena tepla v lokalitě Děčín byla ve výši 253,69 Kč/GJ, plánovaná cena byla ve výši 254,50 Kč/GJ.

Tržby za dodávku elektrické energie byly ve výši 410,2 mil. Kč a představují plnění plánu na 107,2 %. Vyšší plnění dodávek elektrické energie představuje navýšení tržeb o 27,4 mil. Kč.

Průměrná cena dosažená prodejem elektrické energie byla ve výši 987,81 Kč/MWh.

1.2. Tržby z prodeje služeb

Tržby z prodeje služeb dosáhly hodnoty 8,2 mil. Kč. Nižší plnění této položky v hodnotě 0,7 mil. Kč bylo ovlivněno zejména plněním tržeb z pronájmu měřidel, nižším objemem prací pro cizí (město Trmice) a tržbami z nebytových prostor.

1.3. Provozní výnosy

Provozní výnosy ve výši 49,6 mil. Kč byly ovlivněné zejména prodejem hmotného majetku a to “Rozvodny 123 kV” dceřinné společnosti PPC Trmice, a. s., (paroplynová jednotka) a směnnou “Ubytovny” v Trmicích za “Výměníkovou stanici” určenou k vytápění areálu firmy GLOBUS. Jejich plnění oproti plánu bylo vyšší o 5,0 mil. Kč.

1.4. Finanční výnosy

Finanční výnosy v hodnotě 44,8 mil. Kč představují vyšší plnění oproti plánu o 9,0 mil. Kč. Plnění je pozitivně ovlivněno přijatými úroky z termínovaných vkladů o 8,2 mil. Kč více oproti plánu. Zúčtování rezerv na opravy a udržování bylo čerpáno v hodnotě 14,2 mil. Kč. Skutečné čerpání, oproti plánu, bylo ovlivněné přesunem dokončení opravy parního potrubí v ulici “Důlce” z roku 1998 včetně tvorby rezerv na tuto opravu v hodnotě 0,45 mil. Kč a ukončení realizace opravy kotle K 106 již do konce roku 1997, čímž nebyla čerpána plánovaná rezerva ve výši 1,6 mil. Kč na rok 1998.

Náklady

Spotřeba paliva

Dosáhla výše 381,1 mil. Kč. Spotřeba paliva byla v roce 1998 ve srovnání s plánem nižší o 27,3 mil. Kč, vlivem nižších dodávek tepla došlo k úspoře spotřeby. Plánovaná jednotková cena spotřeby paliva včetně přepravy byla 371,19 Kč/t, skutečná cena se však snížila na 362,80 Kč/t to představovalo úsporu vlivem ceny o 8,39 Kč/t, v celku pak tato úspora činila 8,10 Kč/t. Plánovaná výhřevnost paliva byla 12,95 GJ/t a skutečná pak dosáhla hodnoty13,64 GJ/t tj. o 0,69 GJ/t více.

Spotřeba materiálu

Byla ve výši 94,8 mil. Kč, což představuje překročení plánované hodnoty o 15,3 mil. Kč. Do plnění spotřeby materiálu se promítla zejména zvýšená spotřeba materiálu na opravy a udržování o 4,5 mil. Kč. Toto zvýšení je zapříčiněno zejména spotřebou materiálu na opravy ventilátorových mlýnů, roštů a kouřovodů v důsledku změny palivové základny. Spotřeba tkaninových filtrů ve výši 2,6 mil. Kč souvisí s povinností dodržování emisních limitů prachových částic ve spalinách za každým roštovým kotlem. Výměny byly provedeny v plném rozsahu u kotlů K 101 a K 104. U spotřeby chemikálií byla dosažená úspora 4,7 mil. Kč v důsledku přijatých opatření v oblasti spotřeby močoviny a intoměničů. Úspory bylo dosaženo rovněž u přímé spotřeby materiálu ve výši 1,5 mil. Kč. Spotřeba vápna na odsíření byla vyšší o 15,4 mil. Kč. Navýšení spotřeby vápna oproti plánu bylo dáno nižší hodnotou plánu, která byla stanovena pro nově zprovozněné odsíření stechiometrickými výpočty. Růst odchylky oproti plánu byl ovlivněn rovněž prováděním garančních zkoušek na zařízení směrem nahoru. Zkoušky sledovaly dosažení hodnot emisí SO₂ 400 mg/m³ oproti provozním hodnotám 1 700 mg/m³.

Spotřeba energií

Vykázala plnění ve výši 28,8 mil. Kč. Oproti plánu došlo k vyššímu čerpání této položky v částce 7,9 mil. Kč. Plnění bylo ovlivněno účetní operací nákupu elektřiny od PPC Trmice, a. s., v hodnotě 7,3 mil. Kč. O stejnou hodnotu jsou zvýšené tržby za prodej elektřiny. Do plnění spotřeby energií se promítnul také nákup tepla od PPC Trmice, a. s., ve finančním objemu 3,8 mil. Kč. Tyto nákupy zvýšily spotřebu energií o 11,1 mil. Kč, což bylo nad plánovaný objem nákladů.

Opravy a udžování

Tato položka vykazuje čerpání ve výši 52,1 mil. Kč. Toto čerpání bylo vyšší oproti plánu o 5,6 mil. Kč.

Služby

Náklady na služby dodavatelů byly čerpány ve výši 39,1 mil. Kč, což bylo o 10,4 mil. Kč více oproti plánu. Přijatými opatřeními bylo dosaženo úspory v cestovném, v nákladech na leasing a v reprezentaci ve výši 0,7 mil. Kč. Vyšší čerpání bylo způsobeno zejména zúčtováním akce demolice objektů v ulici “Zámecká” ve výši 3,9 mil. Kč, která byla převedena z jiného rozpočtu do realizace v roce 1998. Náklady na výkony spojů byly v objemu 0,5 mil. Kč přefakturovány cizím účastníkům lokální telefonní sítě Teplárny Ústí nad Labem, a. s., o tyto lze snížit náklady na služby. Čerpání u dalších vybraných položek služeb bylo věcně naplněno mimo jiné následovně:

nájemné - pronájem vagónů od dráhy pro dovoz vápna z Vápenky Čertovy schody; pronájem kolektorů od THMÚ, spol. s r. o.; pronájem pozemků od Města Trmice - tyto skutečnosti nastaly po uzavření “Plánu na rok 1998”

výkony stav. mont. mechanismů a ostatní přepravné - náklady spojené s dopravou stabilizátu a s jeho úpravou na složišti hrnutím a válcováním

měření a revize zařízení - náklady spojené s cejchováním měřicích přístrojů a revizemi technologických zařízení

náklady na rozvoj vědy a techniky - studie ORTEP - výhled technického řešení Teplárny Ústí nad Labem, a. s., na rok 2000

úklidové služby - přijaté opatření po požáru pracoviště “Zauhlování”

náklady na reklamu a propagaci - realizovány k propagaci Teplárny Ústí nad Labem, a. s., následujícími subjekty:

1. Ecoconsult Pons, s. r. o. 40 000 Kč

2. Sdružení STAR 65 000 Kč

3. FK Jablonec n. Nisou 250 000 Kč

4. EDIT, s. r. o. 4 800 Kč

5. Městský úřad Trmice 20 000 Kč

6. Snake records, s. r. o. 10 000 Kč

7. Masarykova nemocnice 15 000 Kč

8. FKK Company, v. o. s. 17 087 Kč

9. Economia, a. s. 4 000 Kč

10. Inform katalog 14 500 Kč

11. Artep agentura 10 000 Kč

12. RTD, radio, televize 15 000 Kč

13. FK NRC Všebořice 30 000 Kč

14. Hipoware, v. o. s. 1 600 Kč

15. Tisk - Leopold Císař 900 Kč

16. Občanská společnost Přátelé přírody 20 000 Kč

17. Inform Net Partners 13 300 Kč

18. Sdružení DAFA 40 000 Kč

19. Nakladatelství Magma 8 476 Kč

20. Střelecká klub 45 000 Kč

21. Cyklistický klub JMP 80 000 Kč

22. Bridžový klub Teplárna Trmice 18 000 Kč

23. FK Jiskra 20 000 Kč

24. Biograf Severní terasa 10 000 Kč

25. SK Trmice 30 000 Kč

26. Městský úřad Chabařovice 1 714 Kč

27. Compact 10 000 Kč

28. Střelecký klub 40 000 Kč

Celkem 834 377 Kč

ostatní služby - náklady a poplatky spojené s emisí akcií Teplárny Ústí nad Labem, a. s., při navýšení základního jmění (SCP, BCCP, ČS)

Osobní náklady

Byly čerpány ve výši 136,7 mil. Kč, jsou zde zahrnuty i osobní náklady PPC Trmice, a. s., po tomto odečtu byly nákladové mzdy splněny na 100 % tj. 98,0 mil. Kč.

Dary

Společnost poskytla v roce 1998 dary ve výši 0,75 mil. Kč následujícím subjektům:

1. Nadace regionální fond 220 000 Kč

2. TJ Spartak 5 000 Kč

3. Myslivecké sdružení Tetřívek 20 000 Kč

4. Zem. a lesnická universita Brno 25 000 Kč

5. Nadace dětská klinika 50 000 Kč

6. FK mládež Ústí nad Labem 20 000 Kč

7. ZOO Ústí nad Labem 40 000 Kč

8. Nadace Ekoforum 20 000 Kč

9. Ortopedické centrum 50 000 Kč

10. SK policie ČR Sever 25 000 Kč

11. SK Trmice 5 000 Kč

12. Základní škola Chabařovice 15 000 Kč

13. Myslivecké sdružení Medvědice 60 000 Kč

14. Okresní hospodářská komora 10 000 Kč

15. Město Trmice 17 897 Kč

16. Chovex 10 000 Kč

17. Asociace turistiky 2 000 Kč

18. Červený kříž 10 000 Kč

19. Česká federace Aikido 20 000 Kč

20. Obchodní akademie 5 000 Kč

21. Česká federace armsportu 5 000 Kč

22. MUDr. Zahrádka - MUDr. Opletal 22 623 Kč

23. Sdružení pro diabetické děti 20 000 Kč

24. Roman Sluka - Zámek Trmice 30 000 Kč

25. Pronájem hřiště FK GGS Ústí n. L. 12 000 Kč

26. Občanská společnost Přátelé přírody 15 000 Kč

27. Tenisový klub 15 000 Kč

Celkem 749 520 Kč

Odpis pohledávek a tvorba opravných položek k pohledávkám

V souladu s právě probíhajícím auditem společnosti byly odepsány pohledávky ve výši 1,3 mil. Kč a vytvořeny opravné položky ve výši 1,3 mil. Kč. Dopad těchto aktů na hospodářský výsledek je –2,3 mil. Kč.

Základní poplatky za ovzduší a náklady za uložení odpadů

Tyto náklady byly překročeny celkem o 3,8 mil. Kč při zahrnutí úspory ostatních provozních nákladů a byly plánovány v souvislosti s předpokládaným objemem stabilizátu tj. 55 000 až 75 000 tun za rok. Skutečný objem byl však 104 000 tun, což mělo vliv na náklady spojené s jeho uložením. Do těchto nákladů se promítlo i odtěžení popílku z plaviště s nákladem 2,0 mil. Kč.

Finanční náklady

Jsou ovlivněny úsporou ve výši 0,9 mil. K v oblasti placení úroků z dlouhodobých úvěrů. Úroky z krátkodobých úvěrů byly ovlivněny vývojem sazeb spolu se skutečnou sazbou úroků směnky SPOLCHEMIE, a. s., překročení této položky bylo o 1,8 mil. Kč. Ostatní finanční náklady byly ovlivněny zvýšením poplatků bankám v průběhu roku 1998 a rozšířením pojištění společnosti o nový majetek.

Zisk

Hospodářský výsledek dosáhl za rok 1998 hodnoty -17,5 mil. Kč. Ve srovnání s plánem ve výši 4,1 mil. Kč je plnění zisku vyšší o 21,6 mil. Kč.

Úroveň zisku je ovlivněna zejména:

vyššími tržbami z prodeje elektrické energie

nižšími tržbami z prodeje tepla

zákonným odpisem pohledávek do nákladů (ve výši 20 % z hodnoty pohledávky)

zúčtováním opravných položek k pohledávkách do nákladů

Aktiva

4.1. Celková aktiva

Poklesla oproti roku 1997 o 172,9 mil. Kč a dosáhla hodnoty 3 122,3 mil. Kč.

4.2. Stálá aktiva

Poklesla oproti roku 1997 o 162,3 mil. Kč na hodnotu 2 762,7 mil. Kč. Na poklesu stálých aktiv se podílel zejména pokles hmotného investičního majetku částkou 158,7 mil. Kč.

Finanční investice ve výši 101,3 mil. Kč tvoří:

4.2.1. Majetkové účasti ve společnostech:

OZT Ústí nad Labem, s. r. o. 0,100 mil. Kč
ULITEP, spol. s r. o. 0,117 mil. Kč
PPC Trmice, a. s. 85,000 mil. Kč
THMÚ, spol. s. r. o. 0,090 mil. Kč

Cenné papíry:

SPT Telecom, a. s. 1,000 mil. Kč

KB Var/ 99 10,000 mil. Kč

SPT Telecom, a. s. 0,999 mil. Kč

Státní dluhopis 1,998 mil. Kč

Dluhopis ČEZ, a. s. 0,290 mil. Kč

4.3. Oběžná aktiva

Poklesla oproti roku 1997 o 9,6 mil. Kč a dosáhla hodnoty 354,0 mil. Kč. Na jejich změně se podílely zásoby paliva svým znížením o 14,1 mil. Kč vzhledem k závislosti teplárny na dovozu paliva na skládku. Krátkodobé pohledávky vzrostly o 20,4 mil. Kč, finanční majetek poklesl oproti roku 1997 o 44,0 mil. Kč a dosáhl výše 60,6 mil. Kč. Pohledávky po lhůtě splatnosti za odběrateli tepla byly ke konci roku 1998 ve výši 26,1 mil. Kč, zde se odrazila přijatá opatření vůči neplatičům tepla.

4.4. Ostatní aktiva

Ve výši 5,5 mil. Kč tvořily časově rozlišené úroky a časové rozlišení kaucí u leasingů.

Pasiva

5.1. Vlastní jmění

Pokleslo oproti roku 1997 o 20,4 mil. Kč a dosáhlo hodnoty 1 293,4 mil. Kč.

5.2. Cizí zdroje

Poklesly o 152,9 mil. Kč a dosáhly hodnoty 1 747,6 mil. Kč. Závazky z obchodního styku ve výši 150,9 mil. Kč byly tvořeny zejména přijatými fakturami od dodavatelů ve výši 74,5 mil. Kč, přijatými zálohami ve výši 37,4 mil. Kč a směnkami ve prospěch SPOLCHEMIE, a. s., v hodnotě 39,1 mil. Kč. Bankovní úvěry a výpomoci poklesly oproti roku 1997 o 45,1 mil. Kč a dosáhly hodnoty 586,0 mil. Kč.

Dlouhodobé bankovní úvěry ve výši 446,0 mil. Kč zahrnovaly úvěry:

převedené z privatizace státního podniku 11,5 mil. Kč
čerpané od Severočeských dolů, a. s. 372,0 mil. Kč
čerpané od České spořitelny, a. s. 62,4 mil. Kč

Běžné bankovní úvěry ve výši 140,0 mil. Kč zahrnovaly úvěry:

čerpané od České spořitelny, a. s. 110,0 mil. Kč
čerpané od ČSOB, a. s. 30,0 mil. Kč

Cash-flow

Z výkazu cash-flow je možno konstatovat že došlo ke snížení peněžních prostředků na 60,6 mil. Kč a to následovně:

čistý peněžní tok z provozní činnosti 12,0 mil. Kč
čistý peněžní tok z investiční činnosti -30,5 mil. Kč
čistý peněžní tok z finanční činnosti -25,6 mil. Kč

Finanční analýza

Do ukazatelů finanční analýzy se významným způsobem promítá realizace ekologické rekonstrukce financované v rozhodující míře z cizích zdrojů.

Celková zadluženost společnosti byla k 31. 12. 1998 58,6 %. Oproti konci roku 1997, kdy tato hodnota byla 60,1 %, tzn. pokles zadluženosti o 1,5 %.

Jak dokládá následující tabulka došlo v roce 1998 ke zlepšení krátkodobé finanční stability a platební schopnosti společnosti. Pozitivní je i skutečnost dodržování úvěrové politiky společnosti.

Vybrané ukazatele vykázaly v letech 1995 - 1998 tyto hodnoty: