Penzijní připojištění, penzijní fondy
Penzijní připojištění se státním příspěvkem
Penzijní připojištění je upraveno zákonem č. 42/1994 Sb., v platném znění. Zakládá se na pravidelných měsíčních příspěvcích, které lze na účet penzijního fondu poukazovat i za delší časová období (čtvrtletí, pololetí, rok). K Vašim příspěvkům dostáváte navíc státní příspěvky, podíly na zisku fondu a můžete také využít velmi zajímavých daňových zvýhodnění. Dále Vám na Vaše penzijní připojištění může za velmi výhodných podmínek přispívat Váš zaměstnavatel.
Vybraná ekonomická data za 1. čtvrtletí 2012 pro penzijní připojištění
| Název penzijního fondu | Počet aktivních účastníků | v mil. Kč | Umístění prostředků penzijních fondů v tržních cenách v mil. Kč | v % | v mil. Kč | ||||||||
| Prostředky účastníků | Dluhopisy celkem % |
Pokladniční poukázky % |
Akcie % |
Podílové listy % |
Nemovitosti % |
Peníze na účtech % |
Ostatní % |
Celkový objem zahr. investic | Poměr objemu (zisk) |
Hospodářský výsledek | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| AEGON PF |  |
102 421 | 4 878.00 | 79.59 | 8.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1.82 | 9.80 | 0.00 | 3.96 | |
| Allianz PF | |
305 574 | 12 614.00 | 93.40 | 0.00 | 0.00 | 1.80 | 0.00 | 4.40 | 0.40 | 243 | 2.72 | 83.00 |
| Axa PF | |
462 479 | 32 923.00 | 81.93 | 0.00 | 1.72 | 4.79 | 5.11 | 4.55 | 1.90 | 7 193 | 2.17 | 182.00 |
| ČSOB PF Stabilita | |
715 606 | 29 198.00 | 94.92 | 0.00 | 1.16 | 0.00 | 0.00 | 0.97 | 2.94 | 612 | 3.60 | 260.00 |
| Generali PF | |
64 068 | 3 322.00 | 77.05 | 14.14 | 0.00 | 0.00 | 0.31 | 4.72 | 3.78 | 327 | 2.68 | 22.00 |
| ING PF | |
402 151 | 25 135.86 | 88.92 | 2.61 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6.23 | 2.25 | 686 | 1.76 | 110.67 |
| PF České pojišťovny | |
1 162 498 | 57 588.00 | 92.20 | 0.70 | 0.10 | 1.40 | 0.00 | 3.30 | 2.40 | 8 897 | 2.00 | 286.00 |
| PF České spořitelny | |
957 331 | 38 632.00 | 76.81 | 0.00 | 0.00 | 5.70 | 0.00 | 17.01 | 0.48 | 5 055 | 1.72 | 165.00 |
| PF Komerční banky | |
515 150 | 31 122.00 | 78.50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 20.58 | 0.92 | 3 999 | 4.80 | 372.00 |
| Zdroj dat: Asociace penzijních fondů ČR | |
| Sloupec | Popis |
| Prostředky účastníků: | Prostředky evidované ve prospěch účastníků |
| Nemovitosti: | Nemovitosti pořízené za účelem zhodnocení prostředků penzijních fondů |
| Poměr objemu: | Poměr objemu vytvořeného zisku k prům. objemu vlast.jmění účastníků |
| Hospodářský výsledek: | Hospodářský výsledek za běž. účetního období ke konci čtvrtletí |
| Přijaté výnosy: | Přijaté přísp.a připsané výnosy po odečtení vyplac.prostř. za daný Q |
| Peníze na účtech: | Peníze na účtech a termínovaných vkladech |
| Akcie: | Do 2. čtvtletí 2006 Akcie a podílové listy |
Z čeho se skládá penzijní připojištění?
Váš měsíční příspěvek
Konkrétní výši příspěvku na penzijní připojištění si sjednáte ve smlouvě. Placení příspěvků můžete v průběhu spoření přizpůsobovat své aktuální finanční situaci, tedy snížit, zvýšit nebo zažádat o přerušení nebo odklad placení. Abyste maximálně využili všech výhod, které Vám penzijní připojištění nabízí, je optimální přispívat 1 500 Kč měsíčně. Dostanete tak maximální státní příspěvek a navíc si ze základu daně z příjmu můžete odečíst 12 000 Kč za rok (viz dále).
Státní příspěvek
Konkrétní částka závisí na výši Vašeho příspěvku, maximální státní příspěvek na penzijní připojištění obdržíte, pokud Váš příspěvek činí 500 Kč.
Případný příspěvek zaměstnavatele
Příspěvek zaměstnavatele na Vaše penzijní připojištění je pro Vás výhodnější, než kdyby Vám o stejnou částku byla zvýšena mzda. Neplatíte z něj totiž do stanoveného limitu sociální ani zdravotní pojištění a ani daň z příjmů.
Případný příspěvek dalších, tzv. třetích osob (rodičů, manžela/manželky apod.)
Příspěvek dalších osob spolu s Vaším příspěvkem určuje výši státního příspěvku, který Vám bude přiznán.
Výnosy z hospodaření fondu
Peníze, které na účet u penzijního fondu vložíte, fond výhodně investuje. Využívá investice s minimálním rizikem a stabilními výnosy: převážně státní cenné papíry, dluhopisy, akcie a termínované vklady. Pravidla investování navíc podléhají státnímu dozoru, který vykonává ČNB.
Minimálně 85% ročního zisku fondu je každoročně rozděleno mezi klienty a připsáno na jejich účty. Vaše peníze se tedy zhodnotí ještě o podíl na zisku penzijního fondu!
Daňové úlevy
Část příspěvků na penzijní připojištění, která ročně přesáhne 6000 Kč, lze uplatnit jako odpočet ze základu daně z příjmů. Ročně si můžete odečíst až 12 000 Kč.
Uplatnění odpočtu ze základu daně není vůbec složité. Po skončení kalendářního roku Vám penzijní fond automaticky zašle potvrzení o výši zaplacených příspěvků spolu s návodem, jak v tomto případě postupovat. Nemusíte vyplňovat daňové přiznání, odpočet za Vás může uplatnit Váš zaměstnavatel.
Optimální výší Vašeho měsíčního příspěvku na penzijní připojištění je tedy 1 500 Kč. Máte-li hrubou mzdu 15 000 Kč a budete si ukládat tuto částku po dobu 20 let, na dani příjmu ušetříte celých 46 200 korun.
Názory v tématickém okruhu Penzijní fondy
06.01. 23:54 je třeba správné volby (Ondra, WINTERTHUR PF)
19.09. 14:48 Jen tak dál... (..., WINTERTHUR PF)
05.06. 19:28 alianz (hrajehra, WINTERTHUR PF)
