Lenka Rutteová (Bezvafinance)
Finanční rady  |  03.01.2022 11:58:44

Chcete založit firmu? Podívejte se, kdy se obejdete bez podnikatelského účtu v bance

Podnikatelské účty jsou něco jako běžný účet určený podnikatelům a firmám. Od občanských účtů se liší nabídkou služeb a funkcí, ale například i možnostmi garance státu. Jak je to ale s povinností založit si podnikatelský ú četu OSVČ? A musí ho mít všechny firmy?

Jakou povinnost dává legislativa podnikatelům ohledně účtů v bance?

Pokud se nejedná o speciální profese, neukládá legislativa podnikatelům v podstatě žádnou povinnost ve spojení s podnikatelskými účty. Nikde nenajdeme zakotvenu povinnost fyzické osoby podnikatele zřídit si podnikatelský/firemní účet, tedy dokud podniká v oblasti „volných“ živností. 

Vše je v tomto případě ponecháno na bázi dobrovolnosti, respektive dohody s bankou. A to i u těch OSVČ, které se díky obratu nad 1 milion korun staly plátci DPH. Banky však mohou motivovat k založení podnikatelského účtu, a to jak pozitivně (zajímavou nabídkou), tak negativně (smluvními podmínkami k běžnému účtu). Banky si totiž samy rozhodují, zda do obchodních podmínek k běžnému účtu uvedou zákaz jeho použití k podnikatelským účelům.

Když si jde běžný klient zřídit běžný občanský účet, většinou se o tomto ustanovení v obchodních podmínkách ani nedozví (pokud si je sám podrobně nepročte). Banky totiž nepředpokládají, že by si občan zřizoval účet proto, aby jej využíval k podnikání, a tak na tato ustanovení smlouvy většinou ani neupozorňují. 

Naopak u podnikatele se čeká, že se bude zajímat o výhody a „schopnosti“ podnikatelského účtu, případně o omezení na jeho současném účtu občanském. Mnoho OSVČ se navíc živí profesí, která má speciálním zákonem dánu povinnost zřídit konkrétní typ bankovního účtu – např. účet profesní, úschovu apod. To se týká, notářů, advokátů, exekutorů, lékařů atp.

Firma musí mít podnikatelský účet vždycky – nebo je to jinak?

U firem, resp. u obchodních a veřejně prospěšných společností (s.r.o., a.s., v.o.s., o.p.s, o.s. apod.) už je situace poněkud odlišná. Tady už najdeme zákonem stanovenou povinnost založit si podnikatelský/firemní účet a využívat jej.

Jedinou výjimku mezi firmami tvoří ty s.r.o., u nichž všechny peněžité vklady dosáhnou v součtu na maximálně 20 tisíc korun. Taková „eseróčka“ pak mohou zůstat bez firemního účtu (platí od r. 2021). Avšak i když zakladatelé společností s ručením omezeným využijí možnosti složit pouze minimální vklad do 20 000 Kč, i ten musí být někde fyzicky uložen. 

Pokud to není podnikatelský účet, svěřit se dá tento vklad například do notářské úschovy. Ovšem vzhledem k tomu, že najdeme už pár podnikatelských účtů se založením a vedením zdarma, stávají se právě úložky u bank tou výhodnější variantou. Zdarma vedení samozřejmě není pravidlem, stejně jako není pravidlem nabízet u zdarma účtů všechny služby typické pro business klientelu. I proto je nutné si pečlivě vybírat a zvažovat, čemu dát přednost – jestli poplatkům nebo službám.

Čím se podnikatelské účty liší od těch „obyčejných“?

Odlišností najdeme mnoho, ale tady si ukažme jen ty nejzásadnější:

  • propojení bankovního účtu s účetnictvím či s fakturačním robotem

  • speciální podnikatelská pojištění 

  • platební terminál a/nebo online platební brána

  • hromadné platby, multibanking z e-shopu

  • podrobné záložky v účtu

  • různá oprávnění disponentů

  • více účtů v cizích měnách

  • možnost čerpat sem podnikatelský úvěr od banky, včetně úvěrů s garancemi (podnikatelskou půjčku vám banka na běžný účet prostě nepošle)

  • záruky státu v případě specializovaných profesních účtů

  • chybí však ochrana majitele účtu (na niž jsme zvyklí i běžných účtů spotřebitelských)

  • často bývají podnikatelské účtu nabízeny formou balíčku služeb

Bude banka trestat OSVČ za to, že nevyužívá podnikatelský účet?

Možná si říkáte, že jde o zbytečnou otázku, když podnikatel nemá povinnost i business účet zřídit. Ale opak je pravdou. Přestože tu jakákoliv povinnost chybí, některé banky nerady vidí, že lidem chodí příjmy z podnikání na běžný účet. Některé na to klienta upozorní (že porušuje závazné podmínky, které ve smlouvě o běžném účtu podepsal), jiné zachovávají „ticho po pěšině“ a vyčkávají.

Na co čekají? Svůj nesouhlas dají najevo až tím, že nevyřídí případné klientovy reklamace týkající se kterékoliv ze služeb spojené s běžným účtem. A důvodem zamítnutí reklamace je pak samozřejmě porušení smluvních podmínek při využívání běžného účtu…

Zopakujme si, kdo nemusí mít podnikatelský účet

Žádná z osob samostatně výdělečně činných, která nepodniká ve speciálně zákonem regulované profesi, nemusí mít podnikatelský účet. Dokonce ani když se stane plátcem DPH. Stejně tak  to platí u společnosti s ručením omezeným, kde je součet všech vkladů do 20 tisíc korun. 

V obou případech je jeho zřízení ponecháno na bázi dobrovolnosti a umu bank nabídnout této skupině klientů zajímavé služby. Jen pozor na obchodní podmínky účtu běžného – některé banky nechtějí tolerovat příjmy z podnikání na účtu určeném pro běžného občana.

 

Lenka Rutteová

Lenka se zaměřuje na projekty v oblasti podpory finanční gramotnosti, zejména v osobních financích. Tématy, kterým se věnuje, jsou zejména půjčky, spoření, banking, kolektivní investování, či pojištění, zkrátka vše, v čem by se měl běžný občan být schopen (po finanční stránce) zorientovat. Během doktorátu na EkF VŠB-TU Ostrava a po jeho získání působila jako odborný asistent na téže fakultě, po mateřských dovolených se již plně věnuje psaní textů převážně z oblasti financí. Potkáte ji v magazínech zaměřených na finanční gramotnost, například na Hyperfinance.cz.


Bezvafinance s.r.o.

Společnost Bezvafinance s.r.o. je samostatným online zprostředkovatelem spotřebitelských úvěrů s licencí od České národní banky, soustředí se však i na ostatní osobní finance - ať už je to půjčka, hypotéka, spoření nebo pojištění. Cílem společnosti je nabídnout uživatelům možnost srovnávat nabídky ze světa osobních financí snadno, rychle a online. Jedním ze základních pilířů společnosti je vzdělávání široké veřejnosti na poli osobních financí a zvyšování finanční gramotnosti.

Více informací na https://www.bezvafinance.cz/.

K článku zatím nejsou žádné komentáře.
Přidat komentář

Poslední zprávy z rubriky Finanční rady:

07.01.2022  Dočkají se domácnosti levnější elektřiny? Arsen Lazarevič (Ušetřeno.cz)
05.01.2022  Hypotéky v roce 2022: Jakou zvolit fixaci? Iva Grácová (Bezvafinance)
05.01.2022  Index českého investora CII750: Průměrný český investor za rok 2021 zhodnotil své.. Richard Bechník (Fincentrum & Swiss Life Select a.s.)






Zobrazit sloupec 

Kalkulačka - Výpočet

Výpočet čisté mzdy

Důchodová kalkulačka

Přídavky na dítě

Příspěvek na bydlení

Rodičovský příspěvek

Životní minimum

Hypoteční kalkulačka

Povinné ručení

Banky a Bankomaty

Úrokové sazby

Hypotéky, Stavební spoření

Směnárny - Euro, Dolar

Práce - Volná místa

Úřad práce, Mzdy, Platy

Dávky a příspěvky

Nemocenská, Porodné

Podpora v nezaměstnanosti

Důchody

Investice

Burza - ČEZ

Dluhopisy, Podílové fondy

Ekonomika - HDP, Mzdy

Kryptoměny - Bitcoin, Ethereum

Drahé kovy

Zlato, Investiční zlato, Stříbro

Ropa - PHM, Benzín, nafta

Podnikání

Obchodní rejstřík

Města a obce, PSČ

Katastr nemovitostí

Ochranné známky

Finanční katalog

Občanský zákoník

Zákoník práce

Stavební zákon

Daně, formuláře

Další odkazy

Auto - Cena, Spolehlivost

Monitoring ekonomiky

Volby, Mapa webu

English version

Czech currency

Prague stock exchange


Ochrana dat     Mobil verze

Používání cookies

Copyright © 2000 - 2022

Kurzy.cz, spol. s r.o., AliaWeb, spol. s r.o.