OSVČ: Denní nemocenská 500 Kč? Pouze s vlastním pojištěním

Osoby samostatně výdělečně činné (OSVČ) mají nárok na nemocenské dávky pouze, když si platí dobrovolné nemocenské pojištění. Nemocenské dávky jsou však zpravidla nedostačující, proto je finančně výhod.

Jak vysokou budou mít OSVČ denní nemocenskou (v roce 2013 až od 22. dne nemoci) závisí na tom, jak vysoké dobrovolné nemocenské pojištění si platí. Při platbě dobrovolného nemocenského pojištění je však potřeba počítat s tím, že nemocenské pojištění musí být placeno ze stejného vyměřovacího základu jako důchodové pojištění.

• Platit dobrovolně vyšší nemocenské pojištění za účelem případně vyšší denní nemocenské se může tedy výrazně "prodražit", neboť stoupne i částka, která se bude platit na důchodovém pojištění.

Nízké pojistné = nízká nemocenská

Placení nízkých plateb na nemocenském pojištění, které odpovídají zisku OSVČ, přináší v případě nemoci velmi nízkou denní nemocenskou. Z tohoto pohledu se tedy účast na dobrovolném nemocenské pojištění nevyplatí. V přiložené tabulce máme uvedenu denní nemocenskou v závislosti na měsíční platbě dobrovolného nemocenského pojištění. Výpočet je proveden dle roku 2013, pro rok 2014 dochází ve výpočtu k minimální změně (pouze korunové rozdíly).

vlastní výpočet autora

Praktický příklad

OSVČ pan Zelený má roční příjem 600 000 Kč a výdaje uplatní 60% výdajovým paušálem (ostatní živnost), neboť jeho skutečné náklady jsou oproti paušálu poloviční.

• Roční zisk pana Zeleného je 240 000 Kč (600 000 Kč - (60 % z 600 000 Kč). Vyměřovací základ je 120 000 Kč (240 000 Kč x 50 %).
• Dobrovolné nemocenské pojištění činí 2,3 % z vyměřovacího základu a důchodové pojištění 29,2 % (nekalkulujeme s účastí v II. pilíři). Na dobrovolném nemocenském pojištění zaplatí pan Zelený měsíčně 230 Kč (120 000 Kč x 2,3 %): 12 měsíců) a na důchodovém pojištění zaplatí pan Zelený měsíčně 2 920 Kč (120 000 Kč x 29,2 %): 12 měsíců).
• Denní nemocenskou by měl pan Zelený ve výši 178 Kč, což není pro něj dostačující. Pan Zelený by chtěl mít denní nemocenskou ve výši 500 Kč.
• Z přiložené tabulky vidíme, že by musel platit na dobrovolném nemocenském pojištění cca 700 Kč. Měsíční platba dobrovolného nemocenského pojištění ve výši 700 Kč však současně znamená, že by pan Zelený musel platit na důchodovém pojištění 8 887 Kč měsíčně.

Aby měl pan Zelený denní nemocenskou podle svých představ, tak by musel platit na důchodovém pojištění více o téměř 6 000 Kč, než odpovídá jeho hospodaření. Než platit o tolik více na pojistném, bude pro pana Zeleného výhodnější uzavřít si vlastí komerční pojištění.

V nemoci nechceme být bez peněz

Každá nemoc nebo úraz jsou nepříjemné, zaměstnanci však mají jistotu, že v případě pracovní neschopnosti budou pobírat nejdříve od svého zaměstnavatele náhradu mzdy a následně od OSSZ nemocenské dávky. OSVČ mohou být v případě nemoci bez peněz, neboť placení dobrovolného nemocenského pojištění je pro většinu z nich nevýhodné. I OSVČ by však měly myslet na možná rizika, kdy z důvodu delší nemoci nebo úrazu nebudou moci osobně vykonávat svoji samostatnou výdělečnou činnost. Delší nemoc nebo úraz může znamenat i několikaměsíční výpadek příjmů, což je pro každou rodinu problém. Proto by měly mít osoby samostatně výdělečně činné uzavřenu vlastní komerční smlouvu, kdy by parametry odpovídaly jejich požadavkům na zajištění v případě delší nemoci, úrazu či pobytu v nemocnici. Zodpovědní občané myslí na rizika včas, při případných zdravotních problémech nezůstane rodina bez finančních prostředků.

Smlouvu si sjednáme dle svých potřeb

Nabídka pojištění na trhu je pestrá, snadno lze smlouvu přizpůsobit naším požadavkům na zajištění při zdravotních problémech (kdy vzniká nárok na dávku, v jaké výši apod.). Především z důvodu velké nabídky a nastavení smlouvy "na tělo" je vhodné se poradit s kvalitním poradcem, neboť právě na nastavení smlouvy záleží, jaké bude plnění. Rozdíly mohou být značné.

• OSVČ však při sjednání vlastního komerčního pojištění ušetří, neboť placení vlastního pojištění je výhodnější než dobrovolné důchodové pojištění. Vyšší odvody na nemocenském pojištění zvyšují důchodové pojištění, navíc v roce 2013 dosáhnou OSVČ na nemocenské dávky až od 22. dne nemoci.