Při nákupu či prodeji podílových listů otevřeného podílového fondu je celková cena nakoupených či prodaných (odkoupených) podílových listů stanovena jako součin aktuálního kurzu a počtu nakupovaných či prodávaných podílových listů. Tato cena je pak v případě nákupu zvýšená o přirážku a v případě prodeje snížena o srážku. Přirážka i srážka jsou určeny jako procentuální podíl z celkového objemu nakoupených či prodaných podílových listů a pohybují se většinou v rozmězí 0,5% - 2%.
Poplatek za obhospodařování je poplatek, který si účtuje investiční společnost za správu každého podílového fondu a tento poplatek je promítnut jži přímo v kurzu podílového listu.
Výše přirážky, srážky a poplatku za obhospodařování je stanovena ve statutu podílového fondu.