Poradna - důchodová reforma

Účastníci nebudou mít nárok na výsluhovou penzi a zákon již nebude garantovat nezáporné zhodnocení (tzv. „černou nulu“). Účastníci však budou mít v nových účastnických fondech možnost vybrat si mezi více typy fondů s různou investiční strategií. Nabízeny by měly být jak konzervativní fondy s nízkým rizikem, tak i dynamické investiční strategie, které mají nejvyšší potenciál výnosu. Účastníci sice ponesou tzv. investiční riziko, tj. v některých letech může dojít k poklesu hodnoty úspor, ovšem z dlouhodobého pohledu by měli mít šanci dosáhnout vyššího zhodnocení svých prostředků než ve stávajících penzijních fondech.
Od ledna 2013 mohou účastníci přejít do nových, tzv. účastnických fondů, které budou mít potenciál vyššího zhodnocení, ovšem bez garance nezáporného výnosu. U penzijního připojištění dojde ke změně úpravy poskytování státního příspěvku (viz dále). Rovněž bude omezena možnost převodu prostředků podle stávající právní úpravy. Převod prostředků z transformovaného fondu jedné penzijní společnosti do transformovaného fondu jiné penzijní společnosti bude možný pouze v případě, že převod bude uskutečněn na již existující smlouvu o penzijním připojištění (bude se jednat o situaci, kdy jedna ze smluv je přerušena). Pro většinu klientů (tzn. ty, kteří mají jednu smlouvu) bude převod mezi penzijními společnostmi po 1. lednu 2013 možný jen tehdy, pokud nejprve přejdou na základě uzavření smlouvy o doplňkovém penzijním spoření do účastnického fondu u téže penzijní společnosti. Poté mohou v rámci nového systému přestupovat mezi penzijními společnostmi. Kromě nové úpravy poskytování státního příspěvku a navýšení limitů pro daňové odpočty (viz dále) k žádným dalším změnám pro stávající účastníky nedojde.